Reisebestemmelser. Forskrift om tjenestereiser: skjema, prøveutfylling Forskrift om tjenestereiser i året

I dag, i Den russiske føderasjonen, er prosedyren formelt i kraft, i henhold til hvilken hver organisasjon må ha et forskriftsdokument som regulerer prosedyren for å sende alle ansatte på forretningsreiser. Denne regelen er obligatorisk for utdannings-, statlige, barne-, utenlandske, kommunale og andre organisasjoner og bedrifter. Hva akkurat dette dokumentet definerer, og hvordan arbeidsgiver skal utvikle det, vil bli beskrevet senere.

Forskrift om tjenestereiser med endringer i 2018

Til å begynne med gjør vi oppmerksom på at den obligatoriske formen for etablering i dag er regulert av den aktuelle arbeidsretten, nemlig Regjeringsdekret under det nåværende nummer 729. Artikkel 4 sier at hvert år organisasjonen, representert ved sin arbeidsgiver, må utvikle en lokal ordre, der det vil bli ført journal over alle forretningsreiser tildelt ansatte. Selve resolusjonen er en anbefalende handling, der staten etablerer en lignende forpliktelse overfor organisasjonen.

I samsvar med den bør denne pålegget i dispositiv form inneholde reglene for utsendelse av ansatte på tjenestereiser. Prosedyren for dette i hver enkelt organisasjon kan være forskjellig. Følgelig bør de ansatte i utgangspunktet vite hva de kan håpe på hvis en forretningsreise blir tildelt dem.

Forskrift om tjenestereiser i budsjettinstitusjon

Tjenestereiser i en betinget budsjettorganisasjon reguleres av denne forskriften. Denne bestemmelsen er et skjema som fylles ut på arbeidsgiverens territorium, med obligatorisk angivelse av alle planlagte forretningsreiser for inneværende år. Her er også utgiften etter godkjenning angitt i materialforholdet.

Utgiftsrammen i hver organisasjon kan være forskjellig, og den avhenger av antall ansatte som sendes på forretningsreiser. Endringer i bestemmelsen om tjenestereiser er kun mulig etter ordre fra den formelle lederen. Eventuelle tilleggselementer i dokumentet introduseres også bare i samsvar med ordre fra den formelle lederen. I Den russiske føderasjonen godkjennes retningen til ansatte på forretningsreiser i dokumentarform ved hjelp av en lokal ordre fra arbeidsgiveren.

Forskrift om tjenestereiser - eksempel

For at det beskrevne dokumentet skal utformes riktig, er det lurt å først gjøre deg kjent med det mest generelle eksemplet. Det anbefales å gjøre dette for å unngå feil i dokumentet eller unøyaktigheter. Hvis papiret er trukket opp feil, kan det bli ugyldig.

Forskrift om tjenestereiser uavhengig av arbeidssted og arbeidsretning, i forhold til hver enkelt ansatt, bør den også inneholde opplysninger om barnet/barna evt.

Forskrift om tjenestereiser i 2018

I 2018 er det beskrevne dokumentet utarbeidet i samsvar med disposisjonene i resolusjon 729. Her beskrives i tilgjengelig form prosessene for å gjøre endringer, ekskludere eller legge til en formell ansatt til et strukturelt utvalg, samt den generelle prosedyren for driften av denne lokale loven.

Forskriften om spesifikasjonene ved å sende ansatte på forretningsreiser er derfor en lokal handling, fordi hver organisasjon utvikler den kun i sine egne interesser. Samtidig er det nødvendig å ta hensyn til innholdet i denne resolusjonen. I alle andre henseender har arbeidsgivere praktisk talt ingen vesentlige begrensninger.

Pålegg om godkjenning av bestemmelsen om tjenestereiser - prøve

Etter at dokumentet er klart i strukturell form, godkjenner den betingede arbeidsgiveren det ved hjelp av lokal bestilling. I offentlige eller utdanningsorganisasjoner bør et utvalg av denne rekkefølgen kun være i samsvar med organisatoriske regler.

Derfor, i to ulike institusjoner, vil formen på ordren være forskjellig. For å forstå hvordan det ser ut i praksis, anbefales det å forhåndsvise den vanligste prøven på forhånd. Forskrift 749 av 13.10.08 om tjenestereiser gjennomgikk visse strukturelle endringer i begynnelsen av 2016. Derfor anbefales det å bruke innholdet først etter at du har gjort deg kjent med det gjeldende eksempeldokumentet.

Reisepolitikken er en lokal forskriftslov som regulerer alle spørsmål om å sende ansatte på forretningsreiser. De nye reglene for utstedelse av tjenestereiser i 2016 forenklet i stor grad arbeidet til HR-spesialister med å behandle alle nødvendige dokumenter for reisen. I denne artikkelen skal vi vurdere hvilke problemstillinger Forskrift om tjenestereiser 2016 dekker.

Fra denne artikkelen vil du lære:

hvilke spesielle punkter det må tas hensyn til ved utarbeidelse av Forskrift om tjenestereiser i 2016;
hvilke paragrafer som inngår i innholdet i Forskrift om tjenestereiser;
hvilken rolle spiller forskriften om tjenestereiser i beregningen av betalingen for en tjenestereise;
hvordan er forskriften om tjenestereiser i 2016.

Reisereglement 2016: Nye forretningsreiseregler

Avskaffelsen av to dokumenter som kreves for forretningsreiser: et reisebevis og en jobboppgave, lettet arbeidet til personalspesialister i stor grad. Etter ikrafttredelsen er prosedyren for utstedelse av tjenestereiser vesentlig forenklet. Reglene for behandling av nødvendige dokumenter er fortsatt regulert av "Om særegenhetene ved å sende ansatte på forretningsreiser", men papirarbeidet til personalspesialister har blitt merkbart redusert.

Endringer i arbeidslovgivningen påvirker direkte utformingen av lokale forskrifter. Dersom bedriften har utviklet og godkjent sin egen Forskrift om tjenestereiser, så bør den endres i samsvar med gjeldende lovgivning.

Merk at bedrifter fortsatt har mulighet til å jobbe med den tidligere arbeidsflytprosedyren, dersom dette er fastsatt i den lokale forskriftsloven som regulerer prosedyren for å sende ansatte på tjenestereiser.

Så for eksempel forplikter ikke de nye reglene for behandling av tjenestereiser en ansatt til å utarbeide en obligatorisk rapport om utført oppdrag. I praksis ønsker arbeidsgiver å få bekreftelse på oppgaven arbeidstakeren har utført.

De fleste bedrifter sender sine ansatte på forretningsreiser i det minste av og til. Loven krever ikke utviklingen Forskrift om tjenestereiser, men dets tilstedeværelse i selskapet forenkler i stor grad mange aspekter av vanlige arbeidsflytprosesser.

Spesielle hensyn i utviklingen av reisepolitikken 2016

Utvikling Reisebestemmelser krever nøye oppmerksomhet på to viktige punkter som påvirker kompensasjonspakken til ansatte og ledelse Kostnadskompensasjon. På forretningsreise forventer arbeidstaker at hans opphold, reise, dagpenger og mobilkommunikasjon betales av arbeidsgiver. Den hverdagslige siden av reisen for ansatte som ofte drar på jobbreiser er av stor betydning. Ubehag fra en tvungen forretningsreise og arbeid i et uvanlig miljø kan reduseres ved å øke transportklassen eller nivået på hotellet, øke dagpengene. Dette vil tillate den ansatte å fokusere på utførelsen av jobben og gjøre oppholdet på et ukjent sted mer behagelig.

Det er viktig for en arbeidsgiver å vurdere alle aspekter nøye Reisebestemmelser, som er knyttet til gjensidige oppgjør mellom ham og de ansatte i selskapet.

Anbefalt innhold i reisereglementet 2016

Forskrift om tjenestereiser, består som regel av flere standardseksjoner, som bedriften kan endre avhengig av behov og ønsker fra ansatte. Vurder typiske seksjoner Reisebestemmelser:

Generelle bestemmelser

Denne delen er vann og inneholder en liste over grunnleggende begreper. Det skal registrere hvilke reiser som anerkjennes som tjenestereiser, hvem som er omfattet av dokumentet, hvem som kan sendes på tjenestereise, hvem som er ansvarlig for å fatte vedtak om utsendelse av en ansatt, om Forskrift om tjenestereiser for utenlandsreiser eller kun gyldig for forretningsreiser innenfor landet. I denne delen kan du også bestemme hvilke reiser som ikke regnes som forretningsreiser: hvis stillingen til arbeidstakeren involverer arbeidets reiseart eller under reisen har han mulighet til å returnere til sitt bosted daglig.

Varighet av forretningsreiser

I denne delen kan du definere varigheten av turen. Ved utvikling Reisebestemmelser arbeidsgiver kan angi maksimal og minimum varighet for en tjenestereise. En viktig del av denne delen er beskrivelsen av prosedyren for å forlenge reisen: hvem bestemmer for forlengelsen, hvilke dokumenter som må utstedes, hvordan betale kostnadene forårsaket av forlengelsen av reisen). På samme måte må du beskrive prosedyren for tidlig retur fra en forretningsreise. I tillegg, Forskrift om tjenestereiser kan inneholde indikasjoner på hvordan avreisedato, ankomst og tid i transitt fastsettes, samt om arbeidstaker skal møte på jobb på avreise- eller ankomstdagen.

Dokumentflyt ved utsendelse av ansatte på forretningsreiser

Denne delen kan med rette betraktes som hoveddelen Reisebestemmelser. Det er han som regulerer alle forretningsprosesser knyttet til forretningsreiser. Det skal fremgå hvem som har ansvar for å dokumentere utsendelse av en ansatt på tjenestereise, som koordinerer arbeidet med opplæring av ansatte. Dette betyr at det i forskriften er nødvendig å fastsette nøyaktig hvem som er ansvarlig for gjennomføringen av slike dokumenter som pålegg om utsendelse av arbeidstaker på tjenestereise, jobboppdrag, reiseattest, reisedagbok.

I kapittel Reisebestemmelser regulere arbeidsflyten, er det nødvendig å bestemme fristene for levering av alle dokumenter ved retur av den ansatte. Samme paragraf definerer den som er ansvarlig for utførelse av dokumenter og godkjenning av forhåndsrapport.

Les mer om betaling av forretningsreiser i helgene.

Garantier ved utsendelse på forretningsreise og godtgjørelse til utsendt arbeidstaker

Denne delen tar opp et sentralt spørsmål knyttet til forretningsreiser: lønn. Den russiske føderasjonens arbeidskode garanterer den ansatte bevaring av arbeidsstedet og gjennomsnittlig inntekt når den sendes på forretningsreise. I Forskrift om tjenestereiser det er nødvendig å vurdere alle spørsmål knyttet til reiseutgifter: hvilke utgifter som betales til en ansatt på en forretningsreise, hvordan dagpengene fastsettes, hvordan reiseutgifter og telefonsamtaler refunderes, hvordan kostnadene ved bestilling og leie av overnatting betales , hvilke faktorer som er avgjørende ved beregning av forskuddet.

Alle spørsmål knyttet til mulig kompensasjon bør diskuteres i denne delen. Reisebestemmelser. Dersom en bedrift bestemmer seg for å inkludere reisetillegg i sin kompensasjonspakke, skal dette føres i den aktuelle forskriften. I tillegg er det i denne delen nødvendig å indikere hvordan arbeids- og hvilemodus på en forretningsreise bestemmes.

Reiseutgiftsrefusjon

Formaterer denne delen Reisebestemmelser, som regel forårsaker de største vanskelighetene for arbeidsgiveren, så vi vil vurdere det nærmere. Arbeidsgiveren må bestemme listen og beløpet for kostnader som selskapet kompenserer for den utsendte arbeidstakeren. Det er viktig å indikere hvilke av utgiftene som bare betales hvis primærdokumenter er levert, og hvilke - i deres fravær. For å lette skatterapporteringen bør kostnadslisten inkludere alle, selv tilsynelatende ubetydelige, utgifter. Standardutgifter inkluderer som regel:

Reiseutgifter;

Betaling for reiser med offentlig transport, til stasjon, stasjon, brygge, flyplass og følgelig fra dem, forsikringspremie for obligatorisk personforsikring av passasjerer i transport, betaling for reisedokumenter, betaling for taxitjenester og bilutleie, parkeringsbetaling, utgifter til drivstoff og smøremidler utgifter til sengetøy på tog, betaling for bagasje.

Midler til papirarbeid som kreves for reisen;

Betaling for utstedelse av visum, utenlandske pass, kuponger, invitasjoner og andre lignende reisedokumenter, obligatoriske konsulære avgifter og flyplassavgifter, andre obligatoriske betalinger og avgifter.

Boligutgifter;

Betaling for hotell eller leie av rom, booking, ekstra hotelltjenester.

Mobilkommunikasjonsutgifter;

Etter å ha utarbeidet en slik liste, må arbeidsgiveren bestemme størrelsen på mulig kompensasjon og betalingsmåten. I Forskrift om tjenestereiser arbeidsgiveren skal beskrive tilnærmingen de har valgt:

Kompensasjon av utgifter i samme beløp for alle ansatte i selskapet eller refusjon av beløp avhengig av stillingen;
Avhengighet av kompensasjonsbetalinger på avstanden til forretningsreisen (flytid, avstand til destinasjonen, type transport som brukes);
Betalingers avhengighet av tiden brukt på en forretningsreise;
Bruke karakterer for å beregne utbetalinger.

Når du bestemmer beløpet for dagpenger, må arbeidsgiveren ta hensyn til at den daglige satsen er satt av hver organisasjon uavhengig, men personlig inntektsskatt må holdes tilbake fra den ansatte fra dagpenger over 700 rubler i Russland og 2500 rubler i utlandet.

Tilleggsseksjoner

Til typiske tilleggsseksjoner Reisebestemmelser kapitlene «Rettigheter, plikter og ansvar for en utsendt arbeidstaker» og «Sluttbestemmelser» kan tillegges. I disse avsnittene har arbeidsgiver rett til å løse alle tilleggsspørsmål knyttet til tjenestereiser. Et eksempel er typene disiplinære sanksjoner og deres størrelser. Straff kan pålegges for sen levering eller utførelse av dokumenter; for fravær i reisebeviset av merker (signaturer og segl) til organisasjonen (organisasjonene) som den ansatte ble sendt til.

Det skal bemerkes at alle problemer ikke er løst reiseregler, vil avgjøres på grunnlag av gjeldende lovverk.

Registrering av forskrift om tjenestereiser 2016

Registreringsprosess Reisebestemmelser ender med utstedelse av et pålegg om å sette dette dokumentet i kraft. Etter utstedelse av pålegget plikter arbeidsgiver å gjøre personalet kjent med den nye virksomhetsforskriften. Dette kan gjøres på en generell måte eller ved hjelp av en søknad med en liste over stillinger som det er obligatorisk med kjennskap til.

TIL Forskrift om tjenestereiser standard former for primær dokumentasjon som er involvert i arbeidsflyten om dette problemet, kan vedlegges.

Forskrift om tjenestereiser refererer til en av de viktige lokale forskriftene som er nødvendige for virksomheten til enhver organisasjon. Den regulerer alle spørsmål knyttet til å sende bedriftens ansatte på forretningsreiser. Riktig komponert Forskrift om tjenestereiser kan spare arbeidsgiver for mange problemer knyttet til utforming og betaling av tjenestereiser.

Eksempeldokumenter:

Forskrift om tjenestereiser
>Bestilling om å sende en ansatt på forretningsreise
Pålegg om å utsette datoen for avreise til den ansatte (ansatte) fra forretningsreisestedet
Reisekanselleringsordre
Memo som bekrefter det faktum å være på forretningsreise i mangel av støttedokumenter

3. Varighet og modus for forretningsreise

3.1. Begrepet for en forretningsreise er fastsatt etter ordre fra generaldirektøren eller annen administrativ handling fra en tjenestemann som er autorisert til å sende ansatte i selskapet basert på:

Beregnet tid som kreves for å fullføre oppgaven;

Varighet av utdanningsarrangementet;

Vilkårene i kontrakten, som gir selskapets forpliktelser til å sende ansatte.

3.2. Perioden for forretningsreise til en ansatt i selskapet kan ikke overstige 30 dager.

3.3. Den faktiske oppholdstiden på forretningsreisestedet bestemmes av merkene i reisebeviset om ankomstdatoen til forretningsreisestedet og datoen for avreise fra det. Hvis en ansatt sendes på forretningsreise til organisasjoner lokalisert i forskjellige bygder, så merkes det i reisesertifikatet på ankomstdato og avreisedato i hver av organisasjonene.

3.4. Avreisedagen for en ansatt på tjenestereise er avreisedagen for tog, fly, buss eller annet kjøretøy fra det faste arbeidsstedet, og ankomstdagen fra tjenestereise er den dagen kjøretøyet ankommer fast arbeidssted. Når kjøretøyet sendes før 24 timer inklusive, regnes avreisedagen på forretningsreise som gjeldende dag, og fra 0000 timer og senere - neste dag. På samme måte bestemmes datoen for den ansattes ankomst til stedet for fast arbeid.

3.5. En arbeidstaker som er på tjenestereise er underlagt arbeidstiden og reglene til den virksomhet, institusjon, organisasjon han er utsendt til. Bekreftelse på arbeid i helgene er et utdrag fra timelisten til organisasjonen som den ansatte var utsendt til.

3.6. I tilfeller hvor en arbeidstaker sendes på jobb i helger eller helligdager og arbeidsfrie dager, utbetales kompensasjon for arbeid på disse dagene med dobbel tariffsats. I stedet for hviledager som ikke brukes under en forretningsreise, gis ikke andre hviledager ved retur fra en tjenestereise.

3.7. Under forsinkelsen på veien uten saklig grunn, får ikke arbeidstakeren utbetalt lønn, daglige utgifter, utgifter til leie av bolig og andre utgifter dekkes ikke. Dersom datoen for reisedokumentet ikke er sammenfallende med start-/sluttdatoen for tjenestereisen i henhold til pålegg om å sende på tjenestereise, samt ved tap av reisedokumenter, er refusjon av reiseutgifter underlagt personlig inntektsskatt med en sats på 13 %.

3.8. Forlengelse av tjenestereiseperioden er tillatt på grunnlag av en skriftlig søknad fra den ansatte godkjent av daglig leder eller en annen autorisert person.

3.9. Tidlig retur fra tjenestereise på grunn av ulike årsaker (tidlig gjennomføring av serviceoppdrag, umulighet å gjennomføre en oppgave etc.) avtales med nærmeste leder. Betaling av reiseutgifter i dette tilfellet skjer for tidspunktet for faktisk opphold på tjenestereise.

3.10. Uautorisert avreise fra en forretningsreise til en ansatt uten god grunn og uten samtykke fra nærmeste leder er et brudd på arbeidsdisiplinen. I dette tilfellet betales ikke reiseutgifter.

3.11. Ved avreise/ankomst på tjenestereise/fra tjenestereise i løpet av arbeidsdagen avgjøres spørsmålet om å gå på jobb etter avtale med leder.

3.12. Timelisten til den forretningsreisende oppbevares på hovedarbeidsstedet.

4. Reiseutgifter

4.1. En ansatt som sendes på forretningsreise både i Russland og i utlandet, får refundert følgende utgifter:

4.1.1. Dagpenger for hver dag du er på forretningsreise, inkludert på vei til stedet for en forretningsreise og tilbake i beløpet:

Gni. når du reiser på forretningsreise til bosetningene i Den russiske føderasjonen;

Gni. når du reiser utenfor den russiske føderasjonen.

4.1.2. Faktisk utførte og dokumenterte målutgifter:

leie en bolig;

Reise til og fra reisemål;

Airport serviceavgifter; provisjonsgebyrer;

Utgifter til reise til flyplassen eller togstasjonen ved avgangspunkt, destinasjon eller overføringer og tilbake, inkludert kostnadene for å betale for drosjetjenester;

Utgifter til ekspresstogbilletter til/fra flyplassen;

Kostnaden for å leie og vedlikeholde biler mens du er på forretningsreise;

Bagasjeutgifter;

For kontortelefonsamtaler i henhold til Forskrift om bedriftsmobilkommunikasjon;

Innhenting og registrering av et offisielt utenlandsk pass, skaffe visum;

For medisinske tjenester i tilfeller fastsatt av helsedepartementet, hvis den ansatte er på forretningsreise i Den russiske føderasjonens territorium, for medisinske tjenester gitt av en avtale med et forsikringsselskap;

Assosiert med utveksling av kontanter eller en sjekk i en bank for kontanter utenlandsk valuta.

4.2. Matutgifter, hvis kostnad er inkludert i fakturaene for kostnadene for overnatting på hotell eller reisedokumenter og som er uthevet i en egen linje, inntektsføres som inntekten til en utsendt arbeidstaker og er underlagt personlig inntektsskatt med en sats på 13 %.

4.3. Utgifter knyttet til en utsendt arbeidstakers død i utlandet og hjemsendelse av kroppen til hjemlandet dekkes ikke.

4.4. Refusjon av utgifter til frakt av bagasje som veier mer enn grensenormene fastsatt av transportselskaper gis ikke.

4.5. Reiseutgifter til stedet for forretningsreise og tilbake refunderes til den utsendte arbeidstakeren i beløpet for reisekostnadene med offentlig luft-, jernbane-, vann- eller motortransport, inkludert forsikringsutbetalinger for statlig obligatorisk forsikring av passasjerer i transport, betaling for tjenester for forhåndssalg av reisebilletter, utgifter til bruk på togsengetøy.

4.6. Ved reiser til forretningsreisestedet med fly, får daglig leder refundert kostnadene for reiser i businessklasse. Resten av de ansatte får dekket kostnadene ved reiser i økonomiklasse.

4.7. Ved reise til forretningsreisestedet med jernbane, får daglig leder, viseadministrerende direktør og regnskapsfører dekket reisekostnadene i CB-vognen til merketoget, resten av de ansatte får refundert reisekostnadene i kupévognen til merketoget.

4.8. Utgifter i forbindelse med tilbakelevering av en utsendt arbeidstaker av tidligere kjøpt billett til tog, fly eller annet kjøretøy av gode grunner (beslutning om avbestilling av tjenestereise, tilbakekalling fra tjenestereise, sykdom, værforhold) kan kun refunderes dersom det finnes et dokument som bekrefter slike utgifter.

4.9. Utgifter til leie av bolig refunderes for hver oppholdsdag på forretningsreise fra ankomstdagen og avreisedagen, med forbehold om tilgjengelige dokumenter som er korrekt utført:

Fakturaer, utført arbeid;

Regnskap for overnatting i skjema nr. 3-G;

Reisesertifikat med merker av avreise og ankomst fra en forretningsreise, samt merker fra vertsselskapet på datoene for ankomst og avreise;

Dokumenter som bekrefter kostnadene ved å leie en bolig;

Dokumenter som bekrefter betaling av avgifter for flyplasstjenester, andre provisjonsgebyrer;

Dokumenter som bekrefter reisekostnadene til destinasjonen og tilbake, hvis disse utgiftene ble gjort av ham personlig;

En kopi av merker i et utenlandsk pass for utenlandske forretningsreiser.

Støttedokumenter må fremlegges for alle tilleggsutgifter.

5.4. Saldoen på midler som overstiger beløpet som er brukt i henhold til forhåndsrapporten skal returneres av den ansatte til kassen senest tre virkedager etter hjemkomst fra forretningsreise, eller holdes tilbake fra lønn på grunnlag av ordren av daglig leder og arbeidstakerens mottak av samtykke til fradraget (vedlegg nr. 1).

5.5. Senest tre virkedager fra datoen for hjemkomst fra en forretningsreise, er den ansatte forpliktet til å forberede og sende til tjenestemannen som tok beslutningen om å sende en rapport om arbeidet utført av ham eller deltakelse i tilfellet han var til sendt.

5.6. En ansatt som er utplassert til å utføre visse oppgaver, skal legge ved fotokopier av dokumenter mottatt av ham eller signert og utlevert til ham på vegne av bedriften til forretningsreiserapporten.

5.7. En ansatt som er utplassert for å delta i ethvert arrangement, skal vedlegge materialet (programmer, sertifikater, sertifikater) til tjenestereiserapporten han har mottatt som deltaker i arrangementet.

5.8. Ved brudd på fristene for levering av forhåndsrapporter spesifisert i punkt 5.3. i denne forskriften holdes utestående beløp fra den ansattes lønn iht. 137 i den russiske føderasjonens arbeidskode.

6. Sluttbestemmelser

6.1. Denne forordningen kan endres eller suppleres etter ordre fra generaldirektøren.

6.2. Denne forskriften er obligatorisk for å gjøre de ansatte i selskapet kjent.

VEDTA

____________________________________
(navn på posisjonen til hodet
institusjoner)
____________________________________
(fullt navn, signatur)

"____"____________________ _____ G.

Vedlegg nr. ____
til institusjonens regnskapsprinsipper,
godkjent etter ordre fra leder
fra "__" ________________ 20__

Forskrift om tjenestereiser

Denne forskriften fastsetter prosedyren for å sende på forretningsreiser på territoriet til Den russiske føderasjonen og utenfor dens grenser ansatte som er ansatt i ____________________________________________________, heretter referert til som "institusjonen".
(fullt navn på institusjon)

Forskriften ble utviklet i samsvar med arbeidskoden, samt dekret fra regjeringen i den russiske føderasjonen av 13. oktober 2008 nr. 749 "Om særegenhetene ved å sende ansatte på forretningsreiser".

For anvendelse av denne bestemmelsen anerkjennes en forretningsreise som en reise for en ansatt etter ordre fra lederen av institusjonen for en viss periode til en annen lokalitet (utenfor det faste arbeidsstedet) for å utføre et offisielt oppdrag eller delta i hendelser som samsvarer med institusjonens lovbestemte mål og formål.

Følgende er ikke forretningsreiser:

- til området hvorfra den ansatte kan returnere til bostedet hver dag. Samtidig bestemmes i hvert tilfelle hensiktsmessigheten og nødvendigheten av å returnere den ansatte hjem av institusjonens leder;

- om personlige forhold (det vil si uten produksjonsnødvendighet).

En ansatt på tjenestereise er underlagt arbeidstids- og arbeidsbestemmelsene fastsatt i organisasjonen han er utsendt til.

En ansatt sendt på forretningsreise er garantert:

– bevaring av arbeidsstedet (stillingen) og gjennomsnittlig inntekt;

– refusjon av reiseutgifter på den måten og beløpet fastsatt i denne forskriften;

- utbetaling av ytelser for midlertidig uførhet (bekreftet av en medisinsk institusjon) som skjedde i perioden arbeidstakeren var på forretningsreise;

- gi hviledag i tilfelle arbeidstakeren drar på forretningsreise eller kommer tilbake fra den på en fridag.

1. Etablering av en forretningsreiseperiode

1.1. Varigheten for forretningsreisen bestemmes av institusjonens leder i hvert enkelt tilfelle, under hensyntagen til volumet, kompleksiteten og andre funksjoner i oppdraget.

1.2. Perioden for en ansatts forretningsreise kan ikke overstige 30 kalenderdager. Veiledningen til en ansatt for en periode på mer enn 30 kalenderdager utføres i unntakstilfeller med hans skriftlige samtykke.

1.3. Den totale varigheten av en ansatts forretningsreise i løpet av året bør ikke overstige 91 kalenderdager.

1.4. Varigheten av det faktiske oppholdet til en ansatt på forretningsreise bestemmes av notatene på reisebeviset om dagene for avreise og ankomst.

Avreisedagen på en forretningsreise er datoen for avreise for toget, flyet, bussen eller annet kjøretøy fra den forretningsreisendes faste arbeidssted, og ankomstdagen fra forretningsreisen er ankomstdatoen til den forretningsreisende. spesifisert kjøretøy på det faste arbeidsstedet. Når kjøretøyet sendes før kl. 24.00 inklusive, regnes avreisedagen for en forretningsreise som gjeldende dag, og fra kl. 00.00 og senere - neste dag.

Dersom stasjon, brygge eller flyplass ligger utenfor tettstedet, regnes det med reisetiden til stasjonen, bryggen eller flyplassen.

På samme måte bestemmes ankomstdagen til arbeidstakeren til stedet for fast arbeid.

Spørsmålet om arbeidstakers oppmøte på jobb på avreisedagen på tjenestereise og på ankomstdagen fra tjenestereise avgjøres etter avtale med institusjonens leder.

1.5. Perioden med midlertidig arbeidsuførhet som kan henføres til tiden arbeidstakeren er på tjenestereise regnes ikke med i tjenestereiseperioden.

6.3. Endringer i denne bestemmelsen utføres på grunnlag av pålegg (instruks) fra institusjonssjefen.

Arbeidsgiver kan sørge for tilleggsbetaling til ansatte for tjenestereiser i den lokale loven (forskrift om tjenestereiser - prøve 2016) og ta det i betraktning i utgifter ved beregning av inntektsskatt.

Hvem kan sendes på forretningsreise

Bare en heltidsansatt som det er inngått en arbeidsavtale med, kan sendes på forretningsreise (artikkel 166 i den russiske føderasjonens arbeidskode). Hvis du har signert en GPA med en person, er han ikke en heltidsansatt. Du kan ikke sende ham på forretningsreise.

Det er forbudt å sende på forretningsreise:

ansatte i løpet av studentavtalens gyldighetsperiode, hvis forretningsreisen ikke er relatert til læretid (artikkel 203 i den russiske føderasjonens arbeidskode);
gravide kvinner (artikkel 259 i den russiske føderasjonens arbeidskode);
mindreårige ansatte (med unntak av profesjonelle idrettsutøvere og kreative arbeidere, listen over yrker og stillinger som ble godkjent ved dekret fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 28. april 2007 nr. 252) (artikkel 268, del 3 i artikkel 348.8 av den russiske føderasjonens arbeidskode).

Hvordan registrere dagpenger i stillingen på tjenestereiser

– Tjenestemenn planlegger å kansellere dagpenger for forretningsreiser i Russland. Når kan bedrifter forvente disse endringene?

Dersom endringene blir vedtatt, vil endringene tre i kraft i 2017. Dagpenger vil bli stående for tjenestereiser til utlandet. Og ansatte som sendes på forretningsreiser over hele Russland vil få dekket dokumenterte utgifter. For eksempel for reise eller overnatting (artikkel 168 i den russiske føderasjonens arbeidskodeks, klausul 11 i dekretet fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 13. oktober 2008 nr. 749).

– Utgifter til mat også?

Ja, hvis beløpet og fremgangsmåten for erstatning er fastsatt i lokal lov eller tariffavtale. For eksempel kan du spesifisere at den ansatte kompenseres for de faktiske utgiftene til måltider på en forretningsreise i mengden 700 rubler per dag. Da kan det faste beløpet tas med i utgifter. Og den ansattes utgifter utover denne grensen blir ikke refundert eller avskrevet.

Og dersom bedriften yter dagpenger i en lokal lov eller tariffavtale, kan det tas med i kostnadene?

Nei du kan ikke. Hvis de blir kansellert, vil de ikke lenger være en kostnad for bedriftene.

Hvilke dokumenter bekrefter levekostnader

- Hoteller i stedet for en kvittering utsteder en sjekk eller et strengt ansvarlighetsskjema. Men kvitteringen er fortsatt nevnt i forordningen om forretningsreiser, godkjent ved dekret fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 13. oktober 2008 nr. 749. Paragraf 7 i dette dokumentet sier at en kvittering fra hotellet bekrefter varigheten av forretningsreisen i mangel av reisedokumenter. Er det mulig å avskrive boutgifter og dagpenger i skatteregnskapet dersom arbeidstaker etter en forretningsreise har med seg fra hotellet ikke en kvittering, men en BSO?

Ja, det kan du, hvis den har botid. Forskriftens paragraf 7 nevner ikke bare en kvittering, men også et annet dokument som bekrefter inngåelsen av en avtale med hotellet. BSO-en kan også brukes som et slikt dokument hvis det inneholder alle detaljene som kreves for det primære.

– Og om den ansatte tok med kvittering?

Da kan ikke kostnadene tas i betraktning. Dette dokumentet er ikke nevnt i de nye reglene for levering av hotelltjenester, noe som betyr at det ikke lenger bekrefter oppholdsperioden (dekret fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 9. oktober 2015 nr. 1085).

Rettferdiggjør reisepolicyen alltid utgifter?

Bedriften ga i den lokale forskriften om tjenestereiser at for endags tjenestereiser har ansatte ikke krav på gjennomsnittsfortjeneste, men til vanlig lønn. Kan det inkluderes i kostnadene?

Nei du kan ikke. En slik bestemmelse i lokale lover er i strid med loven. Arbeid på en dags forretningsreise må betales i henhold til de samme reglene som på alle andre, det vil si at den ansatte beholder gjennomsnittslønnen (artikkel 167 i den russiske føderasjonens arbeidskode, klausul 9 i resolusjon nr. 749) .

– Og hvis du betaler den ansatte differansen mellom lønn og gjennomsnittsinntekt?

Arbeidsgiveren kan sørge for en tilleggsbetaling i den lokale loven (forskrift om tjenestereiser - prøve 2016) og, ved beregning av inntektsskatt, ta det i betraktning i arbeidskostnadene.

Forskrift om tjenestereiser – eksempel 2016

POSISJON

om forretningsreiser

Moskva 06.03. 2016

1. Generelle bestemmelser

1.1. Denne forordningen er utviklet i samsvar med gjeldende lovgivning i Den russiske føderasjonen og definerer spesifikasjonene for prosedyren for å sende ansatte i Alfa LLC (heretter referert til som organisasjonen) på forretningsreiser både i Russland og i utlandet.

1.2. En forretningsreise er en reise for en ansatt etter ordre fra lederen av organisasjonen i en begrenset periode for å utføre et offisielt oppdrag utenfor det faste arbeidsstedet.

1.3. Denne forskriften gjelder for alle ansatte i organisasjonen, inkludert direktøren.

1.4. Forretningsreiser inkluderer ikke:

forretningsreiser til ansatte hvis offisielle plikter involverer arbeidets reiseart, med mindre annet er gitt av lokale eller forskriftsmessige lover;
turer til området hvor den ansatte, på grunn av forholdene for transportkommunikasjon og arbeidets art, har mulighet til å returnere til sitt bosted daglig;
turer om personlige forhold (uten produksjonsnødvendighet, en tilsvarende kontrakt eller en samtale fra den inviterende part);
opptak til studier og studier ved korrespondanseavdelinger ved utdanningsinstitusjoner for høyere og tilleggsfaglig utdanning.

2. Varighet og modus for forretningsreise

2.1. Varigheten for de ansattes forretningsreise bestemmes av beslutningen fra organisasjonssjefen, under hensyntagen til volumet, kompleksiteten og andre funksjoner i oppdraget.

2.2. Den faktiske oppholdsperioden for en ansatt på forretningsreisestedet bestemmes av reisedokumentene som fremvises av den ansatte ved hjemkomst fra en forretningsreise. Når det gjelder en arbeidstaker som reiser til tjenestestedet eller tilbake til arbeidsstedet med personlig transport, er den faktiske oppholdstiden på tjenestereisestedet angitt i notatet. Ved retur fra en forretningsreise sender den ansatte et notat til arbeidsgiveren sammen med støttedokumenter som bekrefter bruken av personlig transport (fraktbrev, regninger, kvitteringer, kontantkvitteringer, etc.)

2.3. Avreisedagen på en forretningsreise er datoen for avreise for et tog, et fly, en buss eller et annet kjøretøy fra forretningsreisendes faste arbeidssted, og ankomstdagen er datoen for ankomst av kjøretøyet til stedet av fast arbeid. Når kjøretøyet sendes før kl. 24.00 inklusive, regnes avreisedagen for en forretningsreise som gjeldende dag, og fra kl. 00.00 og senere - neste dag.

Dersom stasjon, brygge eller flyplass ligger utenfor tettstedet, regnes det med reisetiden til stasjonen, bryggen eller flyplassen. På samme måte bestemmes ankomstdagen til arbeidstakeren til stedet for fast arbeid.

2.4. Arbeidstakerens oppmøte på jobb på avreisedagen på tjenestereise eller ankomstdagen fra tjenestereise avgjøres etter avtale med organisasjonens direktør.

2.5. En arbeidstaker som er på tjenestereise er underlagt arbeidstiden og forretningsordenen til virksomheten, institusjonen, organisasjonen han er utsendt til.

2.6. Ved inntreden av midlertidig uførhet under tjenestereisen plikter arbeidstaker umiddelbart å varsle arbeidsgiver om slike forhold.

En utsendt arbeidstakers midlertidige arbeidsuførhet, samt manglende evne til å returnere til det permanente oppholdsstedet på grunn av helsemessige årsaker, skal bekreftes av korrekt utførte dokumenter fra den relevante stat (kommunale) eller andre medisinske organisasjoner som er lisensiert (sertifisert) til gi medisinske tjenester. For perioden med midlertidig arbeidsuførhet utbetales den utsendte arbeideren på generelt grunnlag godtgjørelse for midlertidig arbeidsuførhet.

Dager med midlertidig uførhet er ikke inkludert i tjenestereiseperioden.

Ved midlertidig arbeidsuførhet for en utsendt arbeidstaker skal han på generelt grunnlag få dekket utgifter til leie av bolig (bortsett fra tilfeller hvor utsendt arbeidstaker er på døgnbehandling) og dagpenger betales for hele tiden inntil han av helsemessige årsaker ikke er i stand til å begynne å utføre de oppgavene som er tillagt ham offisielt oppdrag eller returnere til stedet hvor han har fast bosted.

3. Dokumentasjon av en tjenestereise

3.1. Grunnlaget for å sende en arbeidstaker på tjenestereise er en beslutning om å sende ham på tjenestereise, utarbeidet i vilkårlig form.

3.2. Basert på vedtaket om å sende på tjenestereise, gir personaloffiseren pålegg om å sende på en tjenestereise i henhold til skjema nr. T-9 (nr. T-9a), godkjent ved dekret fra Statens statistikkkomité av Russland datert 5. januar 2004 nr. 1.

3.3. Opplysninger om arbeidstakers tjenestereise føres inn i registeret over arbeidstakere som reiser ut på tjenestereise.

4. Reiseutgifter

4.1. Gjennomsnittlig inntekt for tiden en ansatt er på forretningsreise lagres for alle ukens virkedager i henhold til tidsplanen fastsatt på det faste arbeidsstedet.

4.2. En ansatt som sendes på forretningsreise både i Russland og i utlandet får dekket følgende utgifter:

for å leie en bolig;
reise til og fra destinasjonen;
dagpenger;
faktisk produsert med tillatelse eller kunnskap fra arbeidsgiver og dokumentert
målforbruk:
flyplass serviceavgifter; provisjonsgebyrer;
for reise til flyplassen eller togstasjonen ved avgangspunkt, destinasjon eller overføringer;
for bagasje;
for forretningssamtaler;
om å skaffe og registrere et offisielt utenlandsk pass, skaffe visum;
knyttet til utveksling av kontanter eller en sjekk i en bank for kontanter utenlandsk valuta.

4.3. For hver dag man er på forretningsreise, inkludert helger og helligdager, samt for dagene man er på veien, inkludert for tidspunktet for tvangsstopp på veien, betales den ansatte dagpenger.

Hvis arbeideren kan reise hjem daglig, betales ikke dagpenger.

For forretningsreiser på Russlands territorium er dagpengene satt til mengden av:

direktør - 5000 rubler,
filialledere - 3000 rubler,
alle andre ansatte - 1000 rubler.

For hver dag han er på forretningsreise utenfor Russland, får den ansatte en dagpenge på:

direktør - 200 euro,
filialledere - 100 euro,
alle andre ansatte - 70 euro.

4.4. Reiseutgifter til forretningsreisestedet og tilbake til stedet for fast arbeid refunderes til den utsendte arbeideren i beløpet for reisekostnadene med offentlig luft-, jernbane-, vann- og motortransport, inkludert forsikringsutbetalinger for statlig obligatorisk forsikring av passasjerer innen transport, betaling for tjenester ved forhåndssalg av reisebilletter, utgifter til bruk av sengetøy på tog.

Ved reise til forretningsreisestedet med fly får direktøren, underdirektører dekket kostnadene for reiser i businessklasse. Resten av de ansatte får dekket kostnadene ved reiser i økonomiklasse.

Ved reiser til forretningsreisestedet med jernbane, får direktøren og underdirektørene refundert reisekostnadene i CB-vognen til firmatoget, resten av de ansatte får refundert reisekostnadene i kupevognen til firmatog.

Arbeidstakeren får dekket reiseutgifter til flyplassen eller jernbanestasjonen på avgangsstedene, destinasjonsstedene eller overføringer, inkludert taxi, bagasje. I mangel av dokumenter som bekrefter utgiftsbeløpet for reise til flyplassen eller jernbanestasjonen, for å bære bagasje, refunderes utgiftene med 1000 rubler. for en tur.

Dagpenger i utenlandsk valuta utbetales til en ansatt når han sender en ansatt på forretningsreise utenfor Russlands territorium i beløpet fastsatt i denne forordningen.

Dagpenger utbetales etter følgende regel:

når en ansatt reiser fra Russlands territorium, er datoen for kryssing av Russlands statsgrense inkludert i dagene som dagpenger betales for i utenlandsk valuta;
når du reiser til Russlands territorium, er datoen for kryssing av Russlands statsgrense inkludert i dagene som dagpenger betales for i rubler.

Datoene for å krysse den russiske føderasjonens statsgrense bestemmes av merkene til grensemyndighetene i passet.

Når en ansatt sendes på forretningsreise til territoriet til to eller flere utenlandske stater, betales dagpenger for dagen for kryssing av grensen mellom stater i utenlandsk valuta i henhold til normene fastsatt for staten som den ansatte sendes til.

4.5. Utgifter i forbindelse med retur av billett til tog, fly eller annet kjøretøy av en utsendt arbeidstaker kan kun refunderes med tillatelse fra organisasjonens direktør av gode grunner (beslutning om å avlyse en forretningsreise, tilbakekalling fra en forretningsreise , sykdom) hvis det finnes et dokument som bekrefter slike utgifter.

4.6. Refusjon av utgifter til frakt av bagasje som veier mer enn grensenormene fastsatt av transportselskaper gis ikke.

4.7. Den ansatte får dekket utgifter til kontortelefonsamtaler. I mangel av dokumenter som bekrefter utgiftene (detaljerte regnskaper til teleoperatøren), refunderes utgiftene med 200 rubler. per dag.

4.8. Før avreise på tjenestereise gis en utsendt arbeidstaker et kontantforskudd innenfor rammen av beløp for reise, utgifter til leie av bolig og dagpenger.

4.9. Den ansatte refunderes for de faktiske kostnadene ved bestilling og leie av en bolig, bekreftet av de relevante dokumentene, men ikke mer enn 5000 rubler. per dag.

Ved manglende fremleggelse av dokumenter som bekrefter betaling av utgifter til leie av bolig, skal beløpet for slik betaling refunderes med:

700 gni. for hver dag du er på forretningsreise i Russland;
2500 gni. for hver dag brukt på forretningsreise i utlandet.

Utgiftene til å leie en bolig dekkes for hver oppholdsdag på tidspunktet for en tjenestereise fra den dagen den reisende ankommer reisemålet og frem til dagen for avreise fra denne.

4.10. Under forsinkelsen på veien uten saklig grunn får arbeidstakeren ikke utbetalt lønn, dagpenger, og utgifter til leie av bolig og andre utgifter dekkes ikke.

5. Betaling for arbeid i helgene på forretningsreise

5.1. Hvis en ansatt drar på forretningsreise på en ikke-arbeidsdag (helg, helligdag), regnes avreisedagen som den første dagen av forretningsreisen, som betales i samsvar med artikkel 153 i arbeidsloven. den russiske føderasjonen, det vil si når det gjelder arbeid på en helg eller ikke-arbeidsfri ferie. På samme måte løses problemet ved ankomst av en ansatt fra en forretningsreise på en arbeidsfri dag (fridag,
ferie.

5.2. Arbeid på en helg eller ikke-arbeidsferie betales minst to ganger beløpet i samsvar med artikkel 153 i den russiske føderasjonens arbeidskode. Spesifikke beløp for betaling for arbeid på en fridag eller ikke-arbeidsfri ferie kan fastsettes ved en tariffavtale, en lokal normativ handling vedtatt under hensyntagen til uttalelsen fra det representative organet av arbeidere, og en arbeidskontrakt. Samtidig kan han på forespørsel fra en arbeidstaker som har jobbet i en helg eller feriefri, gis en annen hviledag. I dette tilfellet betales arbeid på en helg eller ikke-arbeidsferie med ett beløp, og hviledagen er ikke betalingspliktig.

6. Garantier ved utsendelse av ansatte til arbeidsbefal

6.1. På grunnlag av artikkel 167 i den russiske føderasjonens arbeidskodeks, når han sender en ansatt på forretningsreise, så vel som mens den ansatte er på vei til forretningsreisestedet (fra forretningsreisestedet), er garantert bevaring av arbeidssted (stilling) og gjennomsnittlig inntjening, samt refusjon av utgifter knyttet til tjenestereisen.

6.2. Ved samtidig utsendelse av en deltidsarbeider på tjenestereise for hovedjobben og arbeid utført på deltid, beholdes gjennomsnittslønnen av begge arbeidsgivere, og de refunderbare utgiftene for tjenestereisen er fordelt mellom avsendende arbeidsgivere etter felles avtale.

6.3. Ved utsendelse på forretningsreise gis den ansatte et kontant forskudd for betaling:

reiseutgifter;
utgifter til leie av bolig;
merutgifter knyttet til opphold utenfor fast bosted (dagpenger).

7. Prosedyren for å sende inn rapporter knyttet til retningen til ansatte

på forretningsreiser

7.1. Innen tre virkedager fra datoen for retur fra en forretningsreise, er den ansatte forpliktet til å sende inn en forhåndsrapport til regnskapsavdelingen om beløpene han har brukt.

Sammen med forhåndsrapporten overføres dokumenter (i originalen) som bekrefter utgiftsbeløpet til regnskapsavdelingen, som indikerer betalingsformen (kontanter, sjekk, kredittkort, ikke-kontantoverføring). For utenlandske tjenestereiser legges kopi av merkene i utenlandspasset ved rapporten.

7.2. Følgende dokumenter er vedlagt forhåndsrapporten:

dokumenter som bekrefter kostnadene ved å leie en bolig;
dokumenter som bekrefter betaling av avgifter for flyplasstjenester, andre provisjonsgebyrer;
dokumenter som bekrefter reisekostnadene til destinasjonen og tilbake, hvis disse utgiftene ble gjort av den ansatte personlig;
dokumenter som bekrefter reisekostnadene til flyplassen, jernbanestasjonen på avgangspunktene, destinasjonen eller overføringer, for bagasje;
dokumenter som bekrefter kostnadene ved offisielle telefonsamtaler;
dokumenter som bekrefter kostnadene ved å skaffe og registrere et offisielt utenlandsk pass, skaffe visum, hvis disse handlingene ikke ble utført av organisasjonen;
dokumenter som bekrefter utgiftene forbundet med utveksling av kontanter eller en sjekk i en bank for kontanter utenlandsk valuta.

7.3. Ved unnlatelse av å fremlegge dokumenter som bekrefter betalingen av utgifter til leie av en bolig, skal beløpet for slik betaling refunderes med beløpet fastsatt i punkt 4.10 i denne forskriften.

7.4. Ved unnlatelse av å sende inn dokumenter som bekrefter reisekostnadene til og fra destinasjonen, hvis disse utgiftene ble gjort av den ansatte personlig, refunderes utgiftene i beløpet for reisekostnadene til forretningsreisestedet og tilbake i en kupébil eller kostnaden for en flybillett på økonomiklasse.

7.5. Ved unnlatelse av å sende inn dokumenter som bekrefter reisekostnadene til flyplassen, til stasjonen ved avgangspunkt, destinasjon eller overføringer, for bagasje, refunderes kostnadene med 1000 rubler. for en tur.

7.6. I mangel av dokumenter som bekrefter kostnadene ved offisielle telefonsamtaler, refunderes utgiftene med beløpet fastsatt i punkt 4.6 i denne forskriften.

I mangel av dokumenter som bekrefter kostnadene ved å få visum og kostnadene forbundet med utveksling av kontanter, refunderes ikke disse kostnadene.

7.7. Saldoen på midler som overstiger beløpet som er brukt i henhold til forhåndsrapporten, må returneres av den ansatte til kassen i valutaen som forskuddet ble utstedt i senest tre virkedager etter retur fra en forretningsreise.

7.8. Hvis arbeidstakeren ikke returnerer saldoen innen perioden spesifisert i punkt 7.7 i denne forordningen, refunderes det tilsvarende beløpet ved trekk i arbeidstakerens lønn, under hensyntagen til det maksimale fradragsbeløpet fastsatt i artikkel 138 i arbeidsloven. den russiske føderasjonen.

7.9. Senest tre virkedager fra datoen for hjemkomst fra en forretningsreise, er arbeidstakeren forpliktet til å forberede og sende til tjenestemannen som tok beslutningen om å sende en rapport om arbeidet utført av ham eller om deltakelse i tilfelle han ble sendt.

En ansatt som er utplassert for å utføre visse oppgaver skal legge ved originaler eller fotokopier av dokumenter mottatt av ham eller signert og overlevert ham på vegne av organisasjonen til turrapporten.

En arbeidstaker som er utsendt til å delta i et arrangement skal vedlegge rapporten om tjenestereise det materiell han har mottatt som deltaker i arrangementet.

Reglene for registrering av arbeidstaker på tjenestereise er endret. Siden 2015 er reisebevis, jobboppdrag og rapporter om utført arbeid ikke lenger nødvendig (Resolusjon fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 29. desember 2014 nr. 1595). Vi har utarbeidet et eksempel på reisereglement med endringene. I artikkelen kan du også laste ned skjemaet, som vil være nyttig for ethvert selskap.

Merk at selskapet har rett til å bestemme selv hvordan bestemmelsen skal endres: du kan godkjenne et nytt dokument eller gjøre endringer i det gjeldende. Hvis det er mange endringer, må du bruke det første alternativet. Hvordan tegne en stilling på forretningsreiser for 2016, viste vi i artikkelen nedenfor. Hvis det er få endringer, men de eksisterer, er det nok å utvikle og godkjenne pålegg om endring av forskriften om tjenestereiser .

Alpha Limited Liability Company
(Alpha LLC)
TIN 7708123456, KPP 770801001, OKPO 98756423
fullt navn på organisasjonen, identifikasjonskoder (TIN, KPP, OKPO)

VEDTA

LLC-direktør
"Alfa"
A.A. Ivanov
09.02.2016

POSISJON

om forretningsreiser

Moskva 09.02. 2016

1. Generelle bestemmelser

1.2. En forretningsreise er en reise for en ansatt etter ordre fra lederen av organisasjonen i en viss periode for å utføre et offisielt oppdrag utenfor det faste arbeidsstedet.

1.3. Denne forskriften gjelder for alle ansatte i organisasjonen, inkludert direktøren.

1.4. Forretningsreiser inkluderer ikke:

forretningsreiser til ansatte hvis offisielle plikter involverer arbeidets reiseart, med mindre annet er gitt av lokale eller forskriftsmessige lover;
turer til området hvor den ansatte, på grunn av forholdene for transportkommunikasjon og arbeidets art, har mulighet til å returnere til sitt bosted daglig;
turer om personlige forhold (uten produksjonsnødvendighet, en tilsvarende kontrakt eller en samtale fra den inviterende part);
opptak til studier og studier ved korrespondanseavdelinger ved utdanningsinstitusjoner for høyere og tilleggsfaglig utdanning.

2. Varighet og modus for forretningsreise

2.1. Varigheten for de ansattes forretningsreise bestemmes av beslutningen fra organisasjonssjefen, under hensyntagen til volumet, kompleksiteten og andre funksjoner i oppdraget.

2.2. Den faktiske varigheten av arbeidstakerens opphold på forretningsreisestedet bestemmes av reisedokumentene som fremlegges av arbeidstakeren ved hjemkomst fra en tjenestereise. Når det gjelder en arbeidstaker som reiser til tjenestestedet eller tilbake til arbeidsstedet med personlig transport, er den faktiske oppholdstiden på tjenestereisestedet angitt i notatet. Ved retur fra en reise sender den ansatte et notat til arbeidsgiveren samtidig med støttedokumenter som bekrefter bruken av personlig transport (reiseark, regninger, kvitteringer, kontantkvitteringer, etc.)

2.3. Avreisedagen på en forretningsreise er datoen for avreise for et tog, et fly, en buss eller et annet kjøretøy fra forretningsreisendes faste arbeidssted, og ankomstdagen er datoen for ankomst av kjøretøyet til stedet av fast arbeid. Når kjøretøyet har avgang før kl. 24.00 inklusive, regnes avreisedagen som gjeldende dag, og fra kl. 00.00 og senere - neste dag.

2.4. Arbeidstakerens oppmøte på jobb på avreisedagen på en forretningsreise eller på ankomstdagen fra den avgjøres etter avtale med organisasjonens direktør.

2.5. En arbeidstaker som er på tjenestereise er underlagt arbeidstiden og forretningsordenen til virksomheten, institusjonen, organisasjonen han er utsendt til.

2.6. Ved inntreden av midlertidig uførhet i løpet av en tjenestereise plikter arbeidstaker umiddelbart å varsle arbeidsgiver om slike forhold.

Midlertidig arbeidsuførhet for en utsendt arbeidstaker, samt manglende evne til å returnere til det permanente oppholdsstedet på grunn av helsemessige årsaker, skal bekreftes av korrekt utførte dokumenter fra den relevante stat (kommunale) eller andre medisinske organisasjoner som er lisensiert (sertifisert) til gi medisinske tjenester. For perioden med midlertidig arbeidsuførhet utbetales den utsendte arbeideren på generelt grunnlag godtgjørelse for midlertidig arbeidsuførhet.

Dager med midlertidig uførhet er ikke inkludert i tjenestereiseperioden.

Ved midlertidig arbeidsuførhet for en ansatt, på generelt grunnlag, får han dekket kostnadene ved å leie en bolig (bortsett fra tilfeller når han er i sykehusbehandling) og dagpenger betales for hele tiden inntil han ikke er i stand til av helsemessige årsaker å begynne å oppfylle det offisielle oppdraget som er tildelt ham, eller returnere til deres faste bosted.

3. Dokumentasjon

3.1. Grunnlaget for å sende en arbeidstaker på tjenestereise er en beslutning om å sende ham på tjenestereise, utarbeidet i vilkårlig form.

3.2. Basert på beslutningen om å sende på en forretningsreise, utsteder personelloffiseren en ordre i samsvar med skjemaet nr. T-9 (nr. T-9a), godkjent av dekretet fra Russlands statsstatistikkkomité datert 5. januar, 2004 nr. 1.

3.3. Opplysninger om arbeidstakers tjenestereise føres inn i registeret over arbeidstakere som reiser ut på tjenestereise.

4. Reiseutgifter

4.1. Gjennomsnittslønnen for tiden arbeidstakeren er på forretningsreise lagres for alle ukens virkedager i henhold til tidsplanen fastsatt på det faste arbeidsstedet.

4.2. En ansatt som sendes på forretningsreise både i Russland og i utlandet får dekket følgende utgifter:

reise til og fra destinasjonen;
for å leie en bolig;
dagpenger;
faktisk gjort med tillatelse eller kunnskap fra arbeidsgiver og dokumentert målrettede utgifter:

Airport serviceavgifter; provisjonsgebyrer;

For reiser til flyplassen eller togstasjonen ved avgangspunkt, destinasjon eller overføringer;

For bagasje;

For forretningssamtaler;

Innhenting og registrering av et offisielt utenlandsk pass, skaffe visum;

Assosiert med utveksling av kontanter eller en sjekk i en bank for kontanter utenlandsk valuta.

4.3. For hver dag man er på forretningsreise, inkludert helger og helligdager, samt for dagene man er på veien, inkludert for tidspunktet for tvangsstopp på veien, betales den ansatte dagpenger.

Hvis arbeideren kan reise hjem daglig, betales ikke dagpenger.

For forretningsreiser på tvers av Russlands territorium er dagpengene satt til satsen på:

direktør - 5000 rubler,
filialledere - 3000 rubler,
alle andre ansatte - 1000 rubler.

For hver dag han er på forretningsreise utenfor Russland, får den ansatte en dagpenge på:

direktør - 200 euro,
filialledere - 100 euro,
alle andre ansatte - 70 euro.

4.4. Reiseutgifter til tjenestestedet og tilbake til det faste arbeidsstedet refunderes arbeidstakeren i beløpet for reisekostnadene med offentlig luft-, jernbane-, vann- og motortransport, inkludert forsikringsutbetalinger for statlig obligatorisk forsikring av passasjerer i transport, betaling for tjenester ved forhåndssalg av reisebilletter, utgifter til bruk av sengetøy på tog.

Ved reise til forretningsreisestedet med fly får direktøren, underdirektører dekket kostnadene for reiser i businessklasse. Resten av de ansatte får dekket kostnadene ved reiser i økonomiklasse.

Ved togreise får direktør og underdirektører dekket reisekostnadene i CB-vognen til firmatoget, resten av de ansatte får refundert reisekostnadene i kupevognen til firmatoget.

Dagpenger i utenlandsk valuta utbetales til en ansatt når han sender en ansatt på forretningsreise utenfor Russlands territorium i beløpet fastsatt i denne forordningen.

Dagpenger utbetales etter følgende regel:

når en ansatt reiser fra Russlands territorium, er datoen for kryssing av Russlands statsgrense inkludert i dagene som dagpenger betales for i utenlandsk valuta;
når du reiser til Russlands territorium, er datoen for kryssing av Russlands statsgrense inkludert i dagene som dagpenger betales for i rubler.

Datoene for å krysse den russiske føderasjonens statsgrense bestemmes av merkene til grensemyndighetene i passet.

4.6. Refusjon av utgifter til frakt av bagasje som veier mer enn grensenormene fastsatt av transportselskaper gis ikke.

4.8. Utsendt arbeidstaker gis kontantforskudd én virkedag før avreise på tjenestereise innenfor rammen av skyldige beløp til reise, utgifter til leie av bolig og dagpenger.

4.9. Den ansatte refunderes for de faktiske kostnadene ved bestilling og leie av en bolig, bekreftet av de relevante dokumentene, men ikke mer enn 5000 rubler. per dag.

Ved manglende fremleggelse av dokumenter som bekrefter betaling av utgifter til leie av bolig, skal beløpet for slik betaling refunderes med:

700 gni. for hver dag du er på forretningsreise i Russland;
2500 gni. for hver dag brukt på forretningsreise i utlandet.

Utgiftene til å leie en bolig dekkes for hver oppholdsdag på tidspunktet for en tjenestereise fra den dagen den reisende ankommer reisemålet og frem til dagen for avreise fra denne.

4.10. Under forsinkelsen på veien uten saklig grunn får arbeidstakeren ikke utbetalt lønn, dagpenger, og utgifter til leie av bolig og andre utgifter dekkes ikke.

5. Betaling for arbeid i helgene på forretningsreise

5.2. Arbeid på en helg eller ikke-arbeidsferie betales minst to ganger beløpet i samsvar med artikkel 153 i den russiske føderasjonens arbeidskode. Spesifikke beløp for betaling for arbeid på en fridag eller ikke-arbeidsfri ferie kan fastsettes ved en tariffavtale, en lokal normativ handling vedtatt under hensyntagen til uttalelsen fra det representative organet av arbeidere, og en arbeidskontrakt. Samtidig kan han på forespørsel fra en arbeidstaker som har jobbet i en helg eller feriefri, gis en annen hviledag. I dette tilfellet, arbeid på en helg eller ikke-arbeidsferie betales i ett beløp, og dagen
resten betales ikke.

6. Garantier ved utsendelse av ansatte på forretningsreiser

6.3. Ved utsendelse på forretningsreise gis den ansatte et kontant forskudd for betaling:

reiseutgifter;
utgifter til leie av bolig;
merutgifter knyttet til opphold utenfor fast bosted (dagpenger).

7. Prosedyre for innsending av rapporter knyttet til utsendelse av ansatte på tjenestereiser

7.1. Innen tre virkedager fra datoen for retur fra en forretningsreise, er den ansatte forpliktet til å sende inn en forhåndsrapport til regnskapsavdelingen om beløpene han har brukt.

7.2. Følgende dokumenter er vedlagt forhåndsrapporten:

dokumenter som bekrefter kostnadene ved å leie en bolig;
dokumenter som bekrefter betaling av avgifter for flyplasstjenester, andre provisjonsgebyrer;
dokumenter som bekrefter reisekostnadene til destinasjonen og tilbake, hvis disse utgiftene ble gjort av den ansatte personlig;
dokumenter som bekrefter reisekostnadene til flyplassen, jernbanestasjonen på avgangspunktene, destinasjonen eller overføringer, for bagasje;
dokumenter som bekrefter kostnadene ved offisielle telefonsamtaler;
dokumenter som bekrefter kostnadene ved å skaffe og registrere et offisielt utenlandsk pass, skaffe visum, hvis disse handlingene ikke ble utført av organisasjonen;
dokumenter som bekrefter utgiftene forbundet med utveksling av kontanter eller en sjekk i en bank for kontanter utenlandsk valuta.

7.6. I mangel av dokumenter som bekrefter kostnadene ved offisielle telefonsamtaler, refunderes utgiftene med beløpet fastsatt i punkt 4.6 i denne forskriften. I mangel av dokumenter som bekrefter kostnadene ved å få visum og kostnadene forbundet med utveksling av kontanter, refunderes ikke disse kostnadene.

En arbeidstaker som er utsendt til å delta i et arrangement skal legge ved materiell mottatt som deltaker i arrangementet til rapporten om en tjenestereise.

Vedlagte filer

Forskrift om tjenestereiser prøve.dok
Forskrift om tjenestereiser last ned (skjema).doc

Lignende artikler

Diskutere:

Slik starter du din bedrift - en trinn-for-trinn-plan fra bunnen av for nybegynnere: En harmonisk, interessant, helhetlig personlighet - hvem av oss vil ikke være ...
Hvorfor Mark Zuckerberg og andre kjendiser alltid bruker de samme klærne på jobb: Spørsmålet er hvorfor milliardær Zuckerberg er med på de fleste bildene ...
BBC - historien til BBC-merket hvis selskap: BBC, British Broadcasting Corporation (Eng. British Broadcasting...
Små og mellomstore bedrifter - hva er det?: Små og mellomstore bedrifter er begreper som ofte vurderes i samme sammenheng....