Resebestämmelser. Bestämmelser om tjänsteresor: blankett, provfyllning Bestämmelser om tjänsteresor under året

Idag, i Ryska federationen, är förfarandet formellt i kraft, i enlighet med vilket varje organisation måste ha ett reglerande dokument som reglerar förfarandet för att skicka alla anställda på affärsresor. Denna regel är obligatorisk för utbildnings-, statliga, barn-, utländska, kommunala och andra organisationer och företag. Vad exakt detta dokument definierar, och hur arbetsgivaren ska utveckla det, kommer att beskrivas senare.

Förordning om tjänsteresor med ändringar 2018

Till att börja med noterar vi att den obligatoriska formen för etablering idag regleras av gällande arbetsrätt, nämligen Regeringsförordning under nuvarande nummer 729. I artikel 4 anges att organisationen, representerad av sin arbetsgivare, varje år ska utveckla en lokal ordning, genom vilken register kommer att föras över alla tjänsteresor som tilldelats anställda. Resolutionen i sig är en rekommendationsakt, genom vilken staten fastställer en liknande skyldighet gentemot organisationen.

I enlighet med den bör denna ordning i dispositiv form innehålla de regler enligt vilka anställda skickas på tjänsteresor. Tillvägagångssättet för detta i varje enskild organisation kan vara olika. Följaktligen bör anställda initialt veta vad de kan hoppas på om en affärsresa tilldelas dem.

Föreskrifter om tjänsteresor i en budgetinrättning

Tjänsteresor i en villkorad budgetorganisation regleras av denna förordning. Denna bestämmelse är ett formulär som fylls i på arbetsgivarens territorium, med den obligatoriska uppgiften om alla planerade affärsresor för innevarande år. Här, efter godkännande, anges även utgiften i materialkvoten.

Utgiftsgränsen i varje organisation kan vara olika, och den beror på antalet anställda som skickas på affärsresor. Ändringar av bestämmelsen om tjänsteresor är möjliga endast efter order från den formella chefen. Eventuella ytterligare element i dokumentet införs också endast i enlighet med den formella chefens ordning. I Ryska federationen godkänns instruktionerna för anställda på affärsresor i dokumentär form genom en lokal order från arbetsgivaren.

Föreskrifter om tjänsteresor - prov

För att det beskrivna dokumentet ska upprättas korrekt, är det lämpligt att först bekanta dig med dess mest allmänna prov. Det rekommenderas att göra detta för att undvika fel i dokumentet eller felaktigheter. Om papperet är felaktigt ritat kan det bli ogiltigt.

Föreskrifter om tjänsteresor oavsett arbetsplats och arbetsriktning bör den i förhållande till varje anställd även innehålla information om barnet/barnen i förekommande fall.

Föreskrifter om tjänsteresor 2018

Under 2018 upprättas det beskrivna dokumentet i enlighet med dispositionerna i resolution 729. Här beskrivs i en tillgänglig form processerna för att göra ändringar, utesluta eller lägga till en formell anställd i ett strukturellt urval, liksom det allmänna förfarandet för driften av denna lokala lag.

Förordningen om detaljerna för att skicka anställda på affärsresor är därför en lokal handling, eftersom varje organisation utvecklar den endast i sitt eget intresse. Samtidigt är det nödvändigt att uppmärksamma innehållet i detta beslut. I övrigt har arbetsgivarna praktiskt taget inga väsentliga begränsningar.

Föreläggande om godkännande av bestämmelsen om tjänsteresor - prov

Efter att dokumentet är klart i strukturell form godkänner den villkorade arbetsgivaren det genom en lokal order. I offentliga organisationer eller utbildningsorganisationer bör ett urval av denna ordning endast följa organisatoriska regler.

På två olika institutioner kommer därför orderns form att vara olika. För att ungefär förstå hur det ser ut i praktiken rekommenderas det att förhandsgranska dess vanligaste prov i förväg. Förordning 749 av den 13/10/08 om tjänsteresor genomgick i början av 2016 vissa strukturella förändringar. Därför rekommenderas det att använda dess innehåll först efter att ha bekantat dig med det aktuella exempeldokumentet.

Resepolicyn är en lokal lag som reglerar alla frågor om att skicka anställda på tjänsteresor. De nya reglerna för utfärdande av tjänsteresor 2016 förenklade avsevärt HR-specialisternas arbete med att behandla alla dokument som behövs för resan. I den här artikeln kommer vi att överväga vilka frågor Reglerna om tjänsteresor 2016 omfattar.

Från den här artikeln kommer du att lära dig:

vilka särskilda punkter som behöver beaktas vid utarbetandet av förordningen om tjänsteresor 2016;
vilka paragrafer som ingår i innehållet i föreskrifterna om tjänsteresor;
Vilken roll spelar förordningen om tjänsteresor vid beräkningen av betalningen för en affärsresa?
hur är regleringen om tjänsteresor 2016.

Resebestämmelser 2016: Nya affärsreseregler

Avskaffandet av två dokument som krävs för tjänsteresor: ett resebevis och en arbetsuppgift, underlättade i hög grad arbetet för personalspecialister. Efter ikraftträdandet har förfarandet för utfärdande av tjänsteresor förenklats avsevärt. Reglerna för att behandla de nödvändiga dokumenten regleras fortfarande av "Om särdragen med att skicka anställda på affärsresor", men pappersarbetet för personalspecialister har minskat märkbart.

Ändringar som görs i arbetslagstiftningen påverkar direkt utformningen av lokala bestämmelser. Om företaget har utvecklat och godkänt sitt eget Föreskrifter om tjänsteresor, bör den ändras i enlighet med gällande lagstiftning.

Observera att företag fortfarande har möjlighet att arbeta med det tidigare arbetsflödesförfarandet, om detta är fastställt i den lokala lag som reglerar förfarandet för att skicka anställda på tjänsteresor.

Så till exempel innebär de nya reglerna för handläggning av tjänsteresor ingen skyldighet för en anställd att upprätta en obligatorisk rapport om utfört uppdrag. I praktiken vill arbetsgivaren få en bekräftelse på den arbetsuppgift som arbetstagaren utfört.

De flesta företag skickar sina anställda på affärsresor åtminstone ibland. Lagen kräver inte utvecklingen Föreskrifter om tjänsteresor, men dess närvaro i företaget förenklar avsevärt många aspekter av vanliga arbetsflödesprocesser.

Särskilda överväganden vid utvecklingen av resepolicyn 2016

Utveckling Resebestämmelser kräver noggrann uppmärksamhet på två viktiga punkter som påverkar ersättningspaketet för anställda och ledning Kostnadsersättning. Vid en affärsresa förväntar sig arbetstagaren att hans boende, resor, dagpenning och mobilkommunikation betalas av arbetsgivaren. Den vardagliga sidan av resan för anställda som ofta åker på tjänsteresor är av stor betydelse. Obehag från en påtvingad affärsresa och arbete i en ovanlig miljö kan minskas genom att öka transportklassen eller nivån på hotellet, öka de dagliga betalningarna. Detta kommer att tillåta den anställde att fokusera på utförandet av jobbet och göra hans vistelse på en obekant plats mer bekväm.

Det är viktigt för en arbetsgivare att noga överväga alla aspekter Resebestämmelser, som är förenade med ömsesidiga uppgörelser mellan honom och de anställda i företaget.

Rekommenderat innehåll i resebestämmelserna 2016

Föreskrifter om tjänsteresor, består som regel av flera standardsektioner, som företaget kan ändra beroende på sina behov och önskemål från medarbetarna. Tänk på typiska avsnitt Resebestämmelser:

Allmänna bestämmelser

Detta avsnitt är vatten och innehåller en lista över grundläggande begrepp. Den ska anteckna vilka resor som erkänns som tjänsteresor, vem som omfattas av handlingen, vem som kan skickas på tjänsteresa, vem som ansvarar för att besluta om att skicka en anställd, om Föreskrifter om tjänsteresor för utlandsresor eller endast giltig för tjänsteresor inom landet. I det här avsnittet kan du också bestämma vilka resor som inte betraktas som tjänsteresor: om den anställdes befattning involverar arbetets resande karaktär eller under resan har han möjlighet att återvända till sin bostadsort dagligen.

Varaktighet för affärsresor

I det här avsnittet kan du definiera resans längd. När man utvecklar Resebestämmelser arbetsgivaren kan ställa in den maximala och lägsta varaktigheten för en tjänsteresa. En viktig del av detta avsnitt är beskrivningen av förfarandet för att förlänga resan: vem beslutar om förlängningen, vilka dokument som behöver utfärdas, hur man betalar kostnaderna för förlängningen av resan). På samma sätt måste du beskriva förfarandet för tidig återkomst från en affärsresa. Förutom, Föreskrifter om tjänsteresor kan innehålla upplysningar om hur avresedatum, ankomst och tid i transit bestäms samt om arbetstagaren ska gå i arbete på avrese- eller ankomstdagen.

Dokumentflöde vid utskick av anställda på tjänsteresor

Detta avsnitt kan med rätta betraktas som huvuddelen Resebestämmelser. Det är han som reglerar alla affärsprocesser relaterade till tjänsteresor. Det ska ange vem som är ansvarig för att dokumentera utsändning av en anställd på tjänsteresa, som samordnar arbetet med att utbilda anställda. Detta innebär att det i förordningen är nödvändigt att fastställa exakt vem som är ansvarig för verkställandet av sådana handlingar som förordnandet om att sända en anställd på tjänsteresa, arbetsuppdrag, resebevis, resedagbok.

I kapitel Resebestämmelser reglering av arbetsflödet är det nödvändigt att bestämma tidsfristerna för tillhandahållande av alla dokument vid återkomsten av den anställde. I samma paragraf definieras den person som ansvarar för utförande av handlingar och godkännande av förhandsbesked.

Läs mer om att betala för tjänsteresor på helger.

Garanti vid utsändning på tjänsteresa och ersättning till utsänd arbetstagare

Detta avsnitt behandlar en nyckelfråga relaterad till affärsresor - lön. Den ryska federationens arbetskod garanterar den anställde bevarandet av arbetsplatsen och genomsnittliga inkomster när de skickas på affärsresa. I Föreskrifter om tjänsteresor det är nödvändigt att överväga alla frågor relaterade till resekostnader: vilka kostnader som betalas till en anställd på en affärsresa, hur dagpenningen bestäms, hur resekostnader och telefonsamtal ersätts, hur kostnaderna för bokning och hyra av boende betalas , vilka faktorer som är avgörande vid beräkningen av förskottet.

Alla frågor som rör eventuell ersättning bör diskuteras i detta avsnitt. Resebestämmelser. Om ett företag beslutar att inkludera ett resetillägg i sitt ersättningspaket ska detta antecknas i gällande föreskrift. Dessutom är det i detta avsnitt nödvändigt att ange hur arbetssätt och vila på en affärsresa bestäms.

Resekostnadsersättning

Formaterar detta avsnitt Resebestämmelser, som regel orsakar de största svårigheterna för arbetsgivaren, så vi kommer att överväga det närmare. Arbetsgivaren måste fastställa listan och storleken på kostnader som företaget ersätter för den utstationerade anställde. Det är viktigt att ange vilka av kostnaderna som betalas endast om primära dokument tillhandahålls och vilka - i deras frånvaro. För att underlätta skatteredovisningen bör kostnadslistan innehålla alla, även till synes obetydliga, utgifter. Standardutgifterna inkluderar som regel:

Resekostnader;

Betalning för resor med kollektivtrafik, till stationen, stationen, piren, flygplatsen och, följaktligen, från dem, försäkringspremie för obligatorisk personförsäkring av passagerare i transport, betalning för resedokument, betalning för taxitjänster och biluthyrning, parkeringsbetalning, utgifter för bränsle och smörjmedel utgifter för sängkläder på tåg, betalning för bagage.

Pengar för pappersarbete som krävs för resan;

Betalning för utfärdande av visum, utländska pass, vouchers, inbjudningar och andra liknande resedokument, obligatoriska konsulära avgifter och flygfältsavgifter, andra obligatoriska betalningar och avgifter.

Bostadskostnader;

Betalning för hotell eller hyra av rum, bokning, ytterligare hotelltjänster.

Mobilkommunikationskostnader;

Efter att ha sammanställt en sådan lista måste arbetsgivaren besluta om storleken på den eventuella ersättningen och betalningssättet. I Föreskrifter om tjänsteresor arbetsgivaren ska beskriva det tillvägagångssätt som de har valt:

Ersättning av kostnader i samma belopp för alla anställda i företaget eller återbetalning av belopp beroende på vilken position som innehas;
Beroende av kompensationsbetalningar på avståndet för affärsresan (flygtid, avstånd till destinationen, typ av transport som används);
Beroendet av betalningar av den tid som spenderas på en affärsresa;
Använda betyg för att beräkna utbetalningar.

När arbetsgivaren bestämmer beloppet för dagpenningen måste arbetsgivaren ta hänsyn till att den dagliga avgiften bestäms av varje organisation oberoende, men personlig inkomstskatt måste innehållas från den anställde från dagtraktamenten över 700 rubel i Ryssland och 2500 rubel utomlands.

Ytterligare avsnitt

Till typiska ytterligare avsnitt Resebestämmelser kapitlen ”Rättigheter, skyldigheter och skyldigheter för en utstationerad arbetstagare” och ”Slutbestämmelser” kan tillskrivas. I dessa avsnitt har arbetsgivaren rätt att lösa alla ytterligare frågor som rör tjänsteresor. Ett exempel är typerna av disciplinära sanktioner och deras storlek. Påföljd kan tillämpas för sen leverans eller utförande av handlingar; för frånvaron i resecertifikatet av märken (signaturer och sigill) från den organisation (organisationer) till vilken den anställde skickades.

Det bör noteras att alla frågor inte lösts resebestämmelser, kommer att beslutas utifrån gällande lagstiftning.

Registrering av föreskrifter om tjänsteresor 2016

Registrerings process Resebestämmelser slutar med utfärdandet av ett order om att sätta detta dokument i kraft. Efter utfärdandet av föreläggandet är arbetsgivaren skyldig att bekanta personalen med den nya bolagsordningen. Detta kan göras på ett allmänt sätt eller med hjälp av en applikation med en lista över befattningar för vilka introduktion är obligatorisk.

TILL Föreskrifter om tjänsteresor standardformer för primär dokumentation som ingår i arbetsflödet i denna fråga kan bifogas.

Föreskrifter om tjänsteresor hänvisar till en av de viktiga lokala föreskrifter som är nödvändiga för verksamheten i alla organisationer. Den reglerar alla frågor som rör att skicka företagets anställda på affärsresor. Korrekt komponerad Föreskrifter om tjänsteresor kan rädda arbetsgivaren från många problem i samband med utformning och betalning av tjänsteresor.

Exempeldokument:

Föreskrifter om tjänsteresor
>Beställning att skicka en anställd på tjänsteresa
Beordra att skjuta upp datumet för avgången för den anställde (anställda) från platsen för affärsresan
Resan avbeställningsorder
Memo som bekräftar faktumet att vara på affärsresa i avsaknad av styrkande dokument

3. Varaktighet och sätt för affärsresan

3.1. Perioden för en affärsresa fastställs genom order från generaldirektören eller annan administrativ handling av en tjänsteman som är behörig att skicka anställda i företaget baserat på:

Beräknad tid som krävs för att slutföra uppdraget;

Utbildningsevenemangets varaktighet;

Villkoren i avtalet, som föreskriver företagets skyldigheter att skicka anställda.

3.2. Perioden för en affärsresa för en anställd i företaget får inte överstiga 30 dagar.

3.3. Den faktiska vistelsetiden på affärsreseorten bestäms av märkena i resebeviset om ankomstdatum till affärsresan och datum för avresa från den. Om en anställd skickas på affärsresa till organisationer som är belägna i olika bosättningar, görs markeringar i resecertifikatet på ankomst- och avresedatum i var och en av organisationerna.

3.4. En anställds avresedag på tjänsteresa är dagen för tåg, flyg, buss eller annat fordons avresedag från den fasta arbetsplatsen, och ankomstdagen från en tjänsteresa är den dag då fordonet anländer till plats för fast arbete. När fordonet skickas före 24 timmar inklusive, anses avresedagen på en affärsresa vara den aktuella dagen, och från 0000 timmar och senare - nästa dag. På samma sätt bestäms datumet för den anställdes ankomst till den fasta arbetsplatsen.

3.5. En anställd som är på tjänsteresa omfattas av arbetstiden och reglerna för det företag, institution, organisation till vilken han är utstationerad. Bekräftelse på arbete på helger är ett utdrag ur tidrapporten för den organisation till vilken den anställde var utstationerad.

3.6. I de fall en anställd skickas till arbete på helger eller helgdagar och arbetsfria dagar utgår ersättning för arbete dessa dagar med dubbeltaxa. Istället för vilodagar som inte används under en tjänsteresa, tillhandahålls inte andra vilodagar vid hemkomst från en tjänsteresa.

3.7. Under förseningen på vägen utan goda skäl ersätts inte arbetstagaren lön, dagskostnader, utgifter för hyra av bostad och övriga utgifter ersätts inte. Om datumet för resehandlingen inte överensstämmer med start-/slutdatumet för tjänsteresan i enlighet med beställningen att skicka på tjänsteresa, samt vid förlust av resehandlingar, är ersättning för resekostnader föremål för personlig inkomstskatt med 13 %.

3.8. Förlängning av affärsresan är tillåten på grundval av en skriftlig ansökan från den anställde godkänd av generaldirektören eller annan behörig person.

3.9. Tidig hemkomst från tjänsteresa på grund av olika anledningar (tidigt slutförande av ett serviceuppdrag, omöjlighet att slutföra en uppgift etc.) avtalas med närmaste chef. Betalning av resekostnader i detta fall sker för tiden för faktisk vistelse på en tjänsteresa.

3.10. Otillåten avvikelse från en affärsresa för en anställd utan goda skäl och utan samtycke från den närmaste chefen är ett brott mot arbetsdisciplinen. I detta fall utgår inte resekostnader.

3.11. Vid avresa/ankomst på tjänsteresa/från tjänsteresa under arbetsdagen avgörs frågan om att gå till jobbet i samförstånd med chefen.

3.12. Tidrapporten för affärsresenären förvaras på den huvudsakliga arbetsplatsen.

4. Resekostnader

4.1. En anställd som skickas på affärsresa både inom Ryska federationen och utomlands får ersättning för följande kostnader:

4.1.1. Dagtraktamente för varje dag för att vara på en affärsresa, inklusive på väg till platsen för en affärsresa och tillbaka till ett belopp av:

Gnugga. när du reser på en affärsresa till Ryska federationens bosättningar;

Gnugga. när du reser utanför Ryska federationen.

4.1.2. Faktiskt gjorda och dokumenterade målkostnader:

Att hyra en bostad;

Resa till och från destination;

Flygplatsserviceavgifter, provisionsavgifter;

Kostnader för resor till flygplatsen eller tågstationen vid avgångs-, destinations- eller överföringar och tillbaka, inklusive kostnaden för att betala för taxitjänster;

Kostnader för snabbtågbiljetter till/från flygplatsen;

Kostnaden för att hyra och underhålla bilar under en affärsresa;

Bagagekostnader;

För kontorstelefonsamtal i enlighet med föreskrifterna om företagsmobilkommunikation;

Skaffa och registrera ett officiellt utländskt pass, erhålla visum;

För medicinska tjänster i fall som fastställts av hälsoministeriet, om den anställde är på affärsresa på Ryska federationens territorium, för medicinska tjänster som tillhandahålls av ett avtal med ett försäkringsbolag;

Förknippas med utbyte av kontanter eller en check i en bank för kontanter utländsk valuta.

4.2. Matkostnader, vars kostnad ingår i fakturorna för kostnaden för logi på hotell eller resedokument och som är markerade på en separat rad, redovisas som inkomsten för en utstationerad arbetstagare och är föremål för personlig inkomstskatt till en skattesats på 13 %.

4.3. Kostnader i samband med en utstationerad arbetstagares död utomlands och hemtransport av hans kropp till hemlandet ersätts inte.

4.4. Ersättning för kostnader för transport av bagage som väger mer än de gränsnormer som fastställts av transportföretag sker inte.

4.5. Resekostnader till platsen för affärsresan och tillbaka ersätts till den utstationerade arbetstagaren med kostnaden för resor med allmänna flyg-, järnvägs-, vatten- eller motortransporter, inklusive försäkringsbetalningar för statlig obligatorisk försäkring av passagerare i transport, betalning för tjänster för förhandsförsäljning av resebiljetter, utgifter för användning på tåg sängkläder.

4.6. När du reser till platsen för affärsresan med flyg ersätts generaldirektören för kostnaden för resor i affärsklass. Resten av de anställda får ersättning för kostnaden för resor i ekonomiklass.

4.7. Vid resor till tjänsteresan med tåg ersätts generaldirektören, biträdande generaldirektören och redovisningschefen för kostnaden för resor i CB-vagnen på märkeståget, resten av de anställda får ersättning för resekostnaden i märkestågets kupévagn.

4.8. Kostnader i samband med att en utstationerad arbetare lämnar tillbaka en tidigare köpt biljett till tåg, flyg eller annat fordon av goda skäl (beslut om avbokning av tjänsteresa, återkallelse från tjänsteresa, sjukdom, väderförhållanden) kan endast ersättas om det finns ett dokument som bekräftar sådana utgifter.

4.9. Kostnader för att hyra en bostad ersätts för varje vistelsedag vid affärsresan från ankomstdagen och avresedagen, förutsatt att dokument som är korrekt utförda finns tillgängliga:

Fakturor, utfört arbete;

Redovisning av boende i blankett nr 3-G;

Resecertifikat med märken för avgång och ankomst från en affärsresa, samt märken från värdsällskapet på ankomst- och avresedatum;

Dokument som bekräftar kostnaden för att hyra en bostad;

Dokument som bekräftar betalningen av avgifter för flygplatstjänster, andra provisionsavgifter;

Dokument som bekräftar kostnaden för resan till destinationen och tillbaka, om dessa utgifter gjordes av honom personligen;

En fotokopia av märken i ett utländskt pass för utländska affärsresor.

Stöddokument måste tillhandahållas för alla merkostnader.

5.4. Återstoden av medel som överstiger det belopp som använts enligt förhandsrapporten ska återlämnas av den anställde till kassan senast tre arbetsdagar efter hemkomsten från en tjänsteresa, eller innehållas från lönen på grundval av ordern av generaldirektören och arbetstagarens mottagande av sitt samtycke till avdraget (bilaga nr 1).

5.5. Senast tre arbetsdagar från dagen för hemkomsten från en tjänsteresa är den anställde skyldig att förbereda och överlämna till den tjänsteman som fattade beslutet att skicka en rapport om det arbete han utfört eller deltagande i den händelse han var i skickas.

5.6. En anställd som utstationerats för att utföra vissa uppgifter ska till affärsreserapporten bifoga fotokopior av handlingar som han tagit emot eller undertecknat och överlämnat till honom för företagets räkning.

5.7. En anställd som utstationerats för att delta i något evenemang ska till affärsreserapporten bifoga det material (program, certifikat, certifikat) som han fått som deltagare i evenemanget.

5.8. Vid överträdelse av tidsfristerna för tillhandahållande av förhandsrapporter som anges i punkt 5.3. i denna förordning innehålls de utestående beloppen från den anställdes lön i enlighet med art. 137 i Ryska federationens arbetslagstiftning.

6. Slutbestämmelser

6.1. Denna förordning kan ändras eller kompletteras genom order från generaldirektören.

6.2. Denna förordning är obligatorisk för att göra de anställda i företaget bekanta.

GODKÄNNA

____________________________________
(namnet på huvudets position
institutioner)
____________________________________
(fullständigt namn, signatur)

"____"____________________ _____ G.

Bilaga nr ____
till institutets redovisningsprincip,
godkänd på uppdrag av chefen
från "__" ________________ 20__

Föreskrifter om tjänsteresor

Denna förordning fastställer förfarandet för att skicka på affärsresor på Ryska federationens territorium och utanför dess gränser anställda som är anställda på __________________________________________________, nedan kallad "institutionen".
(institutionens fullständiga namn)

Förordningen utvecklades i enlighet med arbetslagstiftningen, liksom dekret från Ryska federationens regering av den 13 oktober 2008 nr 749 "Om särdragen med att skicka anställda på affärsresor".

Vid tillämpningen av denna bestämmelse erkänns en tjänsteresa som en anställds resa på uppdrag av institutionschefen under en viss tid till en annan ort (utanför den fasta arbetsplatsen) för att utföra ett officiellt uppdrag eller delta i händelser som motsvarar institutionens lagstadgade mål och mål.

Följande är inte affärsresor:

- till det område varifrån arbetstagaren kan återvända till bostadsorten varje dag. Samtidigt bestäms i varje fall ändamålsenligheten och nödvändigheten av att återföra arbetstagaren hem av institutionens chef;

- om personliga angelägenheter (det vill säga utan produktionsnödvändighet).

En anställd på tjänsteresa omfattas av de arbetstider och arbetsbestämmelser som fastställts i den organisation till vilken han är utstationerad.

En anställd som skickas på affärsresa garanteras:

– Bevarande av arbetsplatsen (position) och genomsnittlig inkomst.

– Ersättning för resekostnader på det sätt och det belopp som fastställs i denna förordning.

- betalning av förmåner för tillfällig invaliditet (bekräftad av en medicinsk institution) som inträffade under den period då den anställde var på affärsresa;

- tillhandahålla en vilodag om den anställde reser på en affärsresa eller återvänder från den på en ledig dag.

1. Fastställande av en affärsresaperiod

1.1. Tiden för affärsresan bestäms av institutionens chef i varje specifikt fall, med hänsyn till uppdragets volym, komplexitet och andra egenskaper.

1.2. Perioden för en anställds tjänsteresa får inte överstiga 30 kalenderdagar. Ledningen av en anställd under en period av mer än 30 kalenderdagar utförs i undantagsfall med dennes skriftliga medgivande.

1.3. Den totala varaktigheten av en anställds affärsresa under året bör inte överstiga 91 kalenderdagar.

1.4. Tiden för en anställds faktiska vistelse på en affärsresa bestäms av anteckningarna på resecertifikatet om avrese- och ankomstdagarna.

Avresedagen på en affärsresa är avgångsdagen för tåget, flygplanet, bussen eller annat fordon från affärsresenärens fasta arbetsplats, och ankomstdagen från affärsresan är ankomstdagen för affärsresenären. angivet fordon på den fasta arbetsplatsen. När fordonet skickas före kl. 24.00 anses avresedagen för en affärsresa vara aktuell dag, och från kl. 00.00 och senare - nästa dag.

Om stationen, piren eller flygplatsen ligger utanför bebyggelsen, beaktas den tid som krävs för att resa till stationen, piren eller flygplatsen.

På samma sätt bestäms dagen för arbetstagarens ankomst till den fasta arbetsplatsen.

Frågan om arbetstagarens inträde på arbetet på avresedagen på tjänsteresa och på ankomstdagen från tjänsteresa avgörs efter överenskommelse med institutionens chef.

1.5. Tiden för tillfällig arbetsoförmåga hänförlig till den tid arbetstagaren är på tjänsteresa ingår inte i tjänstereseperioden.

6.3. Ändringar av denna bestämmelse genomförs på grundval av en order (instruktion) från institutionschefen.

Arbetsgivaren kan tillhandahålla en tilläggsbetalning till anställda för tjänsteresor i den lokala lagen (förordning om tjänsteresor - prov 2016) och ta hänsyn till det i utgifter vid beräkning av inkomstskatt.

Vem kan skickas på affärsresa

Endast en heltidsanställd med vilken ett anställningsavtal har slutits kan skickas på en affärsresa (artikel 166 i Ryska federationens arbetslag). Om du har skrivit på en GPA med en person är han inte heltidsanställd. Du kan inte skicka honom på affärsresa.

Det är förbjudet att skicka på affärsresa:

anställda under studentavtalets giltighetstid, om affärsresan inte är relaterad till lärlingsutbildning (artikel 203 i Ryska federationens arbetslag);
gravida kvinnor (artikel 259 i Ryska federationens arbetslag);
minderåriga anställda (med undantag för professionella idrottare och kreativa arbetare, vars lista över yrken och befattningar godkändes genom dekret från Ryska federationens regering av den 28 april 2007 nr 252) (artikel 268, del 3 i artikel 348.8 i Ryska federationens arbetslag).

Hur man registrerar dagpenning i tjänsten på tjänsteresor

– Tjänstemän planerar att annullera dagtraktamenten för affärsresor i Ryssland. När kan företag förvänta sig dessa förändringar?

Om ändringarna antas träder ändringarna i kraft 2017. Dagpenning kvarstår för tjänsteresor utomlands. Och anställda som skickas på affärsresor över hela Ryssland kommer att få ersättning för dokumenterade utgifter. Till exempel för resor eller boende (artikel 168 i Ryska federationens arbetslag, klausul 11 i dekretet från Ryska federationens regering av den 13 oktober 2008 nr 749).

- Kostnader för mat också?

Ja, om belopp och förfarande för ersättning föreskrivs i lokal lag eller kollektivavtal. Till exempel kan du ange att den anställde kompenseras för de faktiska kostnaderna för måltider på en affärsresa till ett belopp av 700 rubel per dag. Då kan det fasta beloppet tas med i utgifter. Och den anställdes utgifter som överstiger denna gräns ersätts eller skrivs inte av.

Och om företaget ger dagpenning i en lokal lag eller ett kollektivavtal, kan det ingå i kostnaderna?

Nej det kan du inte. Om de ställs in blir de inte längre en kostnad för företagen.

Vilka dokument bekräftar levnadskostnader

- Hotell istället för ett kvitto utfärda en check eller ett strikt ansvarsformulär. Men kvittot nämns fortfarande i förordningen om affärsresor, godkänd genom dekret från Ryska federationens regering av den 13 oktober 2008 nr 749. Punkt 7 i detta dokument anger att ett kvitto från hotellet bekräftar affärsresans längd i avsaknad av resedokument. Är det möjligt att skriva av levnadskostnader och dagtraktamenten i skatteredovisningen om den anställde efter en tjänsteresa inte tagit med sig ett kvitto från hotellet utan en BSO?

Ja, det kan du, om den har en uppehållstid. Punkt 7 i föreskrifterna nämner inte bara ett kvitto, utan också ett annat dokument som bekräftar att ett avtal har ingåtts med hotellet. BSO:n kan också användas som ett sådant dokument om det innehåller alla detaljer som krävs för det primära.

– Och om den anställde hade med sig ett kvitto?

Då kan kostnaderna inte beaktas. Detta dokument nämns inte i de nya reglerna för tillhandahållande av hotelltjänster, vilket innebär att det inte längre bekräftar vistelseperioden (dekret från Ryska federationens regering av 9 oktober 2015 nr 1085).

Motiverar resepolicyn alltid utgifter?

Företaget föreskriver i den lokala förordningen om tjänsteresor att anställda för endagstjänster inte har rätt till medelinkomst, utan till den vanliga lönen. Kan det ingå i kostnaderna?

Nej det kan du inte. En sådan bestämmelse i lokala lagar strider mot lagen. Arbete på en endags affärsresa måste betalas enligt samma regler som på alla andra, det vill säga att den anställde behåller den genomsnittliga lönen (artikel 167 i Ryska federationens arbetslag, klausul 9 i resolution nr 749) .

– Och om du betalar den anställde skillnaden mellan lön och medelinkomst?

Arbetsgivaren kan tillhandahålla en extra betalning i den lokala lagen (förordning om tjänsteresor - prov 2016) och, vid beräkning av inkomstskatt, ta hänsyn till den i arbetskostnaderna.

Förordning om tjänsteresor – exempel 2016

PLACERA

om affärsresor

Moskva 06.03. 2016

1. Allmänna bestämmelser

1.1. Denna förordning har utvecklats i enlighet med den nuvarande lagstiftningen i Ryska federationen och definierar detaljerna i förfarandet för att skicka anställda vid Alfa LLC (hädanefter kallad organisationen) på affärsresor både i Ryssland och i utlandet.

1.2. En affärsresa är en resa för en anställd på order av organisationens chef under en begränsad tid för att utföra ett officiellt uppdrag utanför den fasta arbetsplatsen.

1.3. Denna förordning gäller alla anställda i organisationen, inklusive direktören.

1.4. Affärsresor inkluderar inte:

affärsresor för anställda vars officiella arbetsuppgifter involverar arbetets resande karaktär, om inte annat föreskrivs i lokala eller reglerande rättsakter;
resor till det område varifrån den anställde, på grund av villkoren för transportkommunikation och arbetets art, har möjlighet att återvända till sin bostad dagligen;
resor om personliga angelägenheter (utan tillverkningsbehov, ett motsvarande kontrakt eller ett samtal från den inbjudande parten);
antagning till studier och studier vid korrespondensavdelningar vid läroanstalter för högre och ytterligare yrkesutbildning.

2. Varaktighet och sätt för affärsresan

2.1. Löptiden för de anställdas affärsresa bestäms av organisationschefens beslut, med hänsyn tagen till volymen, komplexiteten och andra funktioner i uppdraget.

2.2. Den faktiska vistelsetiden för en anställd på tjänsteresan bestäms av de resehandlingar som arbetstagaren uppvisar vid hemkomsten från en affärsresa. När det gäller en anställd som reser till tjänsteresan eller tillbaka till arbetsplatsen med personlig transport, anges den faktiska vistelsetiden på tjänsteresan i PM. När den anställde återvänder från en affärsresa lämnar den anställde ett memo till arbetsgivaren tillsammans med styrkande dokument som bekräftar användningen av personlig transport (fraktsedel, räkningar, kvitton, kassakvitton, etc.)

2.3. Avresedagen på en affärsresa är avgångsdagen för ett tåg, flyg, buss eller annat fordon från affärsresenärens fasta arbetsplats, och ankomstdagen är dagen för fordonets ankomst till platsen. av fast arbete. När fordonet skickas före kl. 24.00 anses avresedagen för en affärsresa vara aktuell dag, och från kl. 00.00 och senare - nästa dag.

Om stationen, piren eller flygplatsen ligger utanför bebyggelsen, beaktas den tid som krävs för att resa till stationen, piren eller flygplatsen. På samma sätt bestäms dagen för arbetstagarens ankomst till den fasta arbetsplatsen.

2.4. Arbetstagarens inträde på arbetet på avresedagen på en tjänsteresa eller på ankomstdagen från en tjänsteresa bestäms efter överenskommelse med organisationens direktör.

2.5. En anställd som är på tjänsteresa omfattas av arbetstiden och arbetsordningen för det företag, institution, organisation till vilken han är utstationerad.

2.6. Vid uppkomst av tillfällig funktionsnedsättning under tjänsteresan är arbetstagaren skyldig att omedelbart underrätta arbetsgivaren om sådana omständigheter.

Tillfällig arbetsoförmåga för en utstationerad arbetstagare, liksom oförmåga att återvända till den permanenta bosättningsorten på grund av hälsoskäl, ska intygas av korrekt utförda dokument från den relevanta staten (kommunala) eller andra medicinska organisationer som har tillstånd (certifierade) att tillhandahålla medicinska tjänster. För tiden med tillfällig arbetsoförmåga betalas till den utsända arbetstagaren på allmän grund ersättning för tillfällig arbetsoförmåga.

Dagar med tillfällig invaliditet ingår inte i tjänsteresan.

Vid tillfällig arbetsoförmåga hos en utstationerad arbetstagare ska han på generell basis få ersättning för kostnaderna för att hyra en bostad (förutom de fall då den utsända arbetstagaren är på slutenvård) och dagpenning betalas för hela tiden tills han av hälsoskäl inte kan börja utföra de uppgifter som ålagts honom officiellt uppdrag eller återvända till platsen för sin stadigvarande bostad.

3. Dokumentation av en tjänsteresa

3.1. Grunden för att sända en anställd på tjänsteresa är ett beslut att sända honom på en tjänsteresa, utformat i godtycklig form.

3.2. På grundval av beslutet att sända på tjänsteresa utfärdar personaltjänstemannen en order om att sända på tjänsteresa i enlighet med blanketten nr T-9 (nr T-9a), godkänd genom förordning av statens statistikkommitté av Ryssland daterad 5 januari 2004 nr 1.

3.3. Uppgifter om en anställds tjänsteresa förs in i registret över anställda som reser i tjänst.

4. Resekostnader

4.1. Genomsnittsinkomsten för den tid en anställd är på tjänsteresa sparas för alla arbetsdagar i veckan enligt det schema som fastställts på den fasta arbetsplatsen.

4.2. En anställd som skickas på affärsresa både inom Ryssland och utomlands får ersättning för följande kostnader:

för att hyra en bostad;
resa till och från destinationen;
dagpenning;
faktiskt framställt med arbetsgivarens tillstånd eller vetskap och dokumenterat
målutgifter:
flygplatsserviceavgifter, provisionsavgifter;
för resor till flygplatsen eller tågstationen vid avgångsställena, destinationen eller överföringar;
för bagage;
för affärssamtal;
om att erhålla och registrera ett officiellt utländskt pass, erhålla visum;
i samband med utbyte av kontanter eller en check i en bank mot kontanter utländsk valuta.

4.3. För varje dag av att vara på en tjänsteresa, inklusive helger och icke-arbetsfria helgdagar, samt för dagarna för att vara på väg, inklusive för tidpunkten för ett tvångsstopp på vägen, betalas den anställde dagpenning.

Om arbetstagaren kan återvända hem dagligen, betalas inte dagpenning.

För affärsresor på Rysslands territorium sätts dagpenningen till beloppet av:

direktör - 5000 rubel,
filialchefer - 3000 rubel,
alla andra anställda - 1000 rubel.

För varje dag av att vara på en affärsresa utanför Ryssland, betalas den anställde dagpenning med ett belopp av:

direktör - 200 euro,
filialchefer - 100 euro,
alla andra anställda - 70 euro.

4.4. Resekostnader till platsen för affärsresan och tillbaka till platsen för fast arbete ersätts till den utstationerade arbetstagaren med kostnaden för resor med allmänna flyg-, järnvägs-, vatten- och motortransporter, inklusive försäkringsbetalningar för statlig obligatorisk försäkring av passagerare inom transporter, betalning för tjänster för förhandsförsäljning av resebiljetter, utgifter för användning av sängkläder på tåg.

Vid resor till platsen för tjänsteresan med flyg ersätts direktören, biträdande direktörer för kostnaden för resor i affärsklass. Resten av de anställda får ersättning för kostnaden för resor i ekonomiklass.

Vid resa till platsen för affärsresan med tåg ersätts direktören och biträdande direktörerna för kostnaderna för resor i företagstågets CB-vagn, resten av de anställda ersätts för kostnaden för resan i kupévagnen på företaget. företagståg.

Den anställde ersätts för resekostnader till flygplatsen eller järnvägsstationen på avreseorten, destinationen eller transfer, inklusive taxi, bagage. I avsaknad av dokument som bekräftar utgifterna för resor till flygplatsen eller tågstationen, för att bära bagage, ersätts kostnaderna med ett belopp av 1000 rubel. för en resa.

Dagpenning i utländsk valuta betalas ut till en anställd när en anställd skickas på affärsresa utanför Rysslands territorium till det belopp som bestäms av denna förordning.

Dagpenning betalas enligt följande regel:

när en anställd reser från Rysslands territorium, inkluderas datumet för korsning av Rysslands statsgräns i de dagar för vilka dagtraktamenten betalas ut i utländsk valuta;
när du reser till Rysslands territorium ingår datumet för att korsa Rysslands statsgräns i de dagar för vilka dagtraktamenten betalas ut i rubel.

Datumen för korsning av Ryska federationens statsgräns bestäms av gränsmyndigheternas märken i passet.

När en anställd skickas på affärsresa till två eller flera främmande staters territorium, betalas dagpenning för dagen för passerande av gränsen mellan stater i utländsk valuta enligt de normer som fastställts för den stat till vilken den anställde skickas.

4.5. Kostnader i samband med att en utstationerad arbetstagare återlämnar en tåg-, flyg- eller annan fordonsbiljett kan ersättas med tillstånd av organisationens direktör endast av goda skäl (beslut att avbryta en affärsresa, återkallelse från en affärsresa, sjukdom ) om det finns ett dokument som bekräftar sådana utgifter.

4.6. Ersättning för kostnader för transport av bagage som väger mer än de gränsnormer som fastställts av transportföretag sker inte.

4.7. Den anställde får ersättning för kostnaden för kontorstelefonsamtal. I avsaknad av dokument som bekräftar uppkomna utgifter (detaljerade konton från telekomoperatören), ersätts kostnaderna med 200 rubel. per dag.

4.8. En utstationerad arbetstagare får innan avresan på tjänsteresa ett kontantförskott inom gränserna för de belopp som ska betalas för resor, utgifter för hyra av bostad och dagpenning.

4.9. Den anställde ersätts för de faktiska kostnaderna för att boka och hyra en bostad, bekräftad av relevanta dokument, men inte mer än 5 000 rubel. per dag.

I händelse av underlåtenhet att lämna in dokument som bekräftar betalningen av utgifter för att hyra en bostad, ska beloppet för sådan betalning återbetalas med ett belopp av:

700 rub. för varje dag av att vara på affärsresa i Ryssland;
2500 rub. för varje dag som spenderas på en affärsresa utomlands.

Kostnaderna för att hyra en bostad ersätts för varje vistelsedag vid tidpunkten för en tjänsteresa från den dag resenären anländer till resmålet och fram till dagen för avresan från den.

4.10. Under förseningen på vägen utan goda skäl får arbetstagaren inte lön, dagtraktamente och ersätts inte kostnader för hyra av bostad och andra utgifter.

5. Betalning för arbete på helger på tjänsteresa

5.1. Om en anställd åker på en affärsresa på en arbetsfri dag (helg, helgdag), anses avresedagen vara den första dagen för affärsresan, för vilken betalning sker i enlighet med artikel 153 i arbetslagstiftningen. ryska federationen, det vill säga när det gäller arbete på en helg eller icke-arbetande semester. På samma sätt löses frågan i händelse av att en anställd kommer från en affärsresa på en arbetsfri dag (ledig dag,
Semester.

5.2. Arbete på en helg eller icke-arbetande semester betalas minst två gånger beloppet i enlighet med artikel 153 i Ryska federationens arbetslag. Särskilda ersättningsbelopp för arbete på en ledig dag eller semesterfri kan fastställas genom ett kollektivavtal, en lokal normativ handling som antas med hänsyn till yttrandet från arbetstagarnas representativa organ och ett anställningsavtal. Samtidigt kan han på begäran av en arbetstagare som arbetat på helg eller ledig semester ges ytterligare en vilodag. I det här fallet betalas arbete på en helg eller icke-arbetande semester med ett enda belopp, och vilodagen är inte föremål för betalning.

6. Garanti vid utsändning av anställda till arbetsbefäl

6.1. På grundval av artikel 167 i Ryska federationens arbetslagstiftning, när han skickar en anställd på en affärsresa, såväl som när den anställde är på väg till platsen för affärsresan (från affärsresan), garanteras bevarandet av arbetsplatsen (position) och genomsnittlig inkomst, samt ersättning för utgifter i samband med affärsresan.

6.2. Vid utsändning av en deltidsarbetare på tjänsteresa samtidigt för huvudsysslan och arbete som utförs på deltid, behålls den genomsnittliga lönen av båda arbetsgivarna, och de ersättningsgilla kostnaderna för tjänsteresan är fördelas mellan de utsändande arbetsgivarna efter ömsesidig överenskommelse.

6.3. När den skickas på tjänsteresa får den anställde ett kontantförskott för betalning:

resekostnader;
utgifter för att hyra en bostad;
merkostnader förknippade med att bo utanför den permanenta bostadsorten (dagpenning).

7. Proceduren för att lämna in rapporter relaterade till de anställdas riktning

på affärsresor

7.1. Inom tre arbetsdagar från dagen för hemkomsten från en affärsresa är den anställde skyldig att till redovisningsavdelningen lämna en förhandsrapport om de belopp som han spenderat.

Tillsammans med förskottsrapporten överförs dokument (i originalet) som bekräftar beloppet av uppkomna utgifter till redovisningsavdelningen, som anger betalningsformen (kontanter, check, kreditkort, icke-kontantöverföring). För utländska tjänsteresor bifogas en fotokopia av märkena i det utländska passet till anmälan.

7.2. Följande dokument bifogas förhandsrapporten:

dokument som bekräftar kostnaderna för att hyra en bostad;
dokument som bekräftar betalningen av avgifter för flygplatstjänster, andra provisionsavgifter;
dokument som bekräftar kostnaden för resan till destinationen och tillbaka, om dessa utgifter gjordes av den anställde personligen;
dokument som bekräftar kostnaden för resor till flygplatsen, järnvägsstationen vid avgångsställena, destination eller överföringar, för bagage;
dokument som bekräftar kostnaden för officiella telefonsamtal;
dokument som bekräftar kostnaderna för att erhålla och registrera ett officiellt utländskt pass, erhålla visum, om dessa åtgärder inte utfördes av organisationen;
dokument som bekräftar utgifterna i samband med växling av kontantvaluta eller en check i en bank för kontant utländsk valuta.

7.3. I händelse av underlåtenhet att lämna in handlingar som bekräftar betalningen av utgifter för att hyra en bostad, ska beloppet för sådan betalning återbetalas med det belopp som fastställs i punkt 4.10 i denna förordning.

7.4. I händelse av underlåtenhet att lämna in dokument som bekräftar kostnaderna för resan till och från destinationen, om dessa utgifter gjordes av den anställde personligen, ersätts kostnaderna med resekostnaden till platsen för affärsresan och tillbaka i en kupébil eller kostnaden för en flygbiljett i ekonomiklass.

7.5. I händelse av underlåtenhet att lämna in dokument som bekräftar kostnaden för resan till flygplatsen, till stationen vid avgångsställena, destinationen eller överföringar, för bagage, ersätts kostnaderna med ett belopp av 1000 rubel. för en resa.

7.6. I avsaknad av dokument som bekräftar kostnaderna för officiella telefonsamtal, ersätts kostnaderna med det belopp som fastställs i punkt 4.6 i dessa föreskrifter.

I avsaknad av dokument som bekräftar kostnaderna för att erhålla visum och kostnaderna för utbyte av kontantvaluta, ersätts dessa kostnader inte.

7.7. Återstoden av medel som överstiger det använda beloppet enligt förskottsrapporten ska återlämnas av den anställde till kassan i den valuta i vilken förskottet utfärdades senast tre arbetsdagar efter hemkomsten från en affärsresa.

7.8. Om den anställde inte återbetalar saldot inom den period som anges i punkt 7.7 i denna förordning, återbetalas motsvarande belopp genom avdrag från den anställdes lön, med beaktande av det maximala avdragsbelopp som fastställs i artikel 138 i arbetslagstiftningen. Den ryska federationen.

7.9. Senast tre arbetsdagar från dagen för hemkomsten från en tjänsteresa är arbetstagaren skyldig att förbereda och överlämna till den tjänsteman som fattade beslutet att skicka en rapport om det arbete han utfört eller om deltagande i den händelse han skickades.

En anställd som utstationerats för att utföra vissa uppgifter ska bifoga original eller fotokopior av dokument som han tagit emot eller undertecknat och överlämnat till honom på organisationens vägnar till reserapporten.

En anställd som utstationerats för att delta i ett evenemang ska till rapporten om tjänsteresan bifoga det material som han fått som deltagare i evenemanget.

Reglerna för att registrera en anställd på tjänsteresa har ändrats. Sedan 2015 behövs inte längre resecertifikat, arbetsuppgifter och rapporter om utfört arbete (dekret från Ryska federationens regering av 29 december 2014 nr 1595). Vi har sammanställt ett exempel på reseföreskrifter med ändringarna. I artikeln kan du också ladda ner dess form, vilket kommer att vara användbart för alla företag.

Observera att företaget har rätt att själv bestämma hur bestämmelsen ska ändras: du kan godkänna en ny handling eller göra ändringar i den nuvarande. Om det är många ändringar måste du använda det första alternativet. Hur man upprättar en position om affärsresor för 2016, visade vi i artikeln nedan. Om det är få förändringar, men de finns, räcker det att utveckla och godkänna för att ändra bestämmelserna om tjänsteresor .

Alpha aktiebolag
(Alpha LLC)
TIN 7708123456, KPP 770801001, OKPO 98756423
organisationens fullständiga namn, identifikationskoder (TIN, KPP, OKPO)

GODKÄNNA

LLC direktör
"Alfa"
A.A. Ivanov
09.02.2016

PLACERA

om affärsresor

Moskva 09.02. 2016

1. Allmänna bestämmelser

1.2. En affärsresa är en resa för en anställd på order av organisationens chef under en viss tid för att utföra ett officiellt uppdrag utanför den fasta arbetsplatsen.

1.3. Denna förordning gäller alla anställda i organisationen, inklusive direktören.

1.4. Affärsresor inkluderar inte:

affärsresor för anställda vars officiella arbetsuppgifter involverar arbetets resande karaktär, om inte annat föreskrivs i lokala eller reglerande rättsakter;
resor till det område varifrån den anställde, på grund av villkoren för transportkommunikation och arbetets art, har möjlighet att återvända till sin bostad dagligen;
resor om personliga angelägenheter (utan tillverkningsbehov, ett motsvarande kontrakt eller ett samtal från den inbjudande parten);
antagning till studier och studier vid korrespondensavdelningar vid läroanstalter för högre och ytterligare yrkesutbildning.

2. Varaktighet och sätt för affärsresan

2.1. Löptiden för de anställdas affärsresa bestäms av organisationschefens beslut, med hänsyn tagen till volymen, komplexiteten och andra funktioner i uppdraget.

2.2. Den faktiska varaktigheten av arbetstagarens vistelse på tjänsteresan bestäms av de resehandlingar som arbetstagaren lämnar in vid hemkomsten från en tjänsteresa. När det gäller en anställd som reser till tjänsteresan eller tillbaka till arbetsplatsen med personlig transport, anges den faktiska vistelsetiden på tjänsteresan i PM. När arbetstagaren återvänder från en resa lämnar den anställde ett PM till arbetsgivaren samtidigt med styrkande handlingar som bekräftar användningen av personlig transport (reseblad, räkningar, kvitton, kassakvitton, etc.)

2.3. Avresedagen på en affärsresa är avgångsdagen för ett tåg, flyg, buss eller annat fordon från affärsresenärens fasta arbetsplats, och ankomstdagen är dagen för fordonets ankomst till platsen. av fast arbete. När fordonet avgår före kl. 24.00 räknas avresedagen som aktuell dag och från kl. 00.00 och senare - nästa dag.

2.4. Den anställdes inträde på jobbet på avresedagen på en affärsresa eller på ankomstdagen från den bestäms efter överenskommelse med organisationens direktör.

2.5. En anställd som är på tjänsteresa omfattas av arbetstiden och arbetsordningen för det företag, institution, organisation till vilken han är utstationerad.

2.6. Vid uppkomst av tillfällig invaliditet under tjänsteresan är arbetstagaren skyldig att omedelbart underrätta arbetsgivaren om sådana omständigheter.

Tillfällig arbetsoförmåga för en utstationerad anställd, liksom oförmåga att återvända till den permanenta bosättningsorten på grund av hälsoskäl, ska intygas av korrekt utförda dokument från den relevanta staten (kommunala) eller andra medicinska organisationer som har tillstånd (certifierade) att tillhandahålla medicinska tjänster. För tiden med tillfällig arbetsoförmåga betalas till den utsända arbetstagaren på allmän grund ersättning för tillfällig arbetsoförmåga.

Dagar med tillfällig invaliditet ingår inte i tjänsteresan.

Vid tillfällig arbetsoförmåga hos en anställd, på allmän grund, ersätts han för kostnaderna för att hyra en bostad (förutom fall då han är på sjukhusvård) och dagpenning betalas för hela tiden tills han inte kan , av hälsoskäl, att börja fullgöra det officiella uppdrag som tilldelats honom eller återvända till sin permanenta vistelseort.

3. Dokumentation

3.1. Grunden för att sända en anställd på tjänsteresa är ett beslut att sända honom på en tjänsteresa, utformat i godtycklig form.

3.2. Baserat på beslutet att skicka på en affärsresa utfärdar personaltjänstemannen en order i enlighet med blanketten nr T-9 (nr T-9a), godkänd av dekretet från Rysslands statliga statistikkommitté daterat den 5 januari, 2004 nr 1.

3.3. Uppgifter om en anställds tjänsteresa förs in i registret över anställda som reser i tjänst.

4. Resekostnader

4.1. Genomsnittsinkomsten för den tid arbetstagaren är på tjänsteresa sparas för alla arbetsdagar i veckan enligt det schema som fastställts på den fasta arbetsplatsen.

4.2. En anställd som skickas på affärsresa både inom Ryssland och utomlands får ersättning för följande kostnader:

resa till och från destinationen;
för att hyra en bostad;
dagpenning;
faktiskt gjorts med arbetsgivarens tillstånd eller vetskap och dokumenterade riktade utgifter:

Flygplatsserviceavgifter, provisionsavgifter;

För resor till flygplatsen eller tågstationen vid avgångspunkter, destination eller överföringar;

För bagage;

För affärssamtal;

Skaffa och registrera ett officiellt utländskt pass, erhålla visum;

Förknippas med utbyte av kontanter eller en check i en bank för kontanter utländsk valuta.

Om arbetstagaren kan återvända hem dagligen, betalas inte dagpenning.

För affärsresor över Rysslands territorium sätts dagtraktamentet till en takt av:

direktör - 5000 rubel,
filialchefer - 3000 rubel,
alla andra anställda - 1000 rubel.

För varje dag av att vara på en affärsresa utanför Ryssland, betalas den anställde dagpenning med ett belopp av:

direktör - 200 euro,
filialchefer - 100 euro,
alla andra anställda - 70 euro.

4.4. Resekostnader till platsen för tjänsteresan och tillbaka till den fasta arbetsplatsen ersätts till den anställde med kostnaden för resor med allmänna flyg-, järnvägs-, vatten- och motortransporter, inklusive försäkringsbetalningar för statlig obligatorisk försäkring av passagerare i transporter, betalning för tjänster för förhandsförsäljning av resebiljetter, utgifter för användning av sängkläder på tåg.

Vid resor med tåg ersätts direktören och biträdande direktörerna kostnaden för resor i företagstågets CB-vagn, resten av de anställda ersätts för kostnaden för resor i företagstågets kupévagn.

Dagpenning i utländsk valuta betalas ut till en anställd när en anställd skickas på affärsresa utanför Rysslands territorium till det belopp som bestäms av denna förordning.

Dagpenning betalas enligt följande regel:

när en anställd reser från Rysslands territorium, inkluderas datumet för korsning av Rysslands statsgräns i de dagar för vilka dagtraktamenten betalas ut i utländsk valuta;
när du reser till Rysslands territorium ingår datumet för att korsa Rysslands statsgräns i de dagar för vilka dagtraktamenten betalas ut i rubel.

Datumen för korsning av Ryska federationens statsgräns bestäms av gränsmyndigheternas märken i passet.

4.6. Ersättning för kostnader för transport av bagage som väger mer än de gränsnormer som fastställts av transportföretag sker inte.

4.8. En utsänd arbetstagare ges ett kontantförskott en arbetsdag innan avresa på tjänsteresa inom gränserna för belopp för resor, utgifter för hyra av bostad och dagpenning.

4.9. Den anställde ersätts för de faktiska kostnaderna för att boka och hyra en bostad, bekräftad av relevanta dokument, men inte mer än 5 000 rubel. per dag.

I händelse av underlåtenhet att lämna in dokument som bekräftar betalningen av utgifter för att hyra en bostad, ska beloppet för sådan betalning återbetalas med ett belopp av:

700 rub. för varje dag av att vara på affärsresa i Ryssland;
2500 rub. för varje dag som spenderas på en affärsresa utomlands.

Kostnaderna för att hyra en bostad ersätts för varje vistelsedag vid tidpunkten för en tjänsteresa från den dag resenären anländer till resmålet och fram till dagen för avresan från den.

4.10. Under förseningen på vägen utan goda skäl får arbetstagaren inte lön, dagtraktamente och ersätts inte kostnader för hyra av bostad och andra utgifter.

5. Betalning för arbete på helger på tjänsteresa

5.2. Arbete på en helg eller icke-arbetande semester betalas minst två gånger beloppet i enlighet med artikel 153 i Ryska federationens arbetslag. Särskilda ersättningsbelopp för arbete på en ledig dag eller semesterfri kan fastställas genom ett kollektivavtal, en lokal normativ handling som antas med hänsyn till yttrandet från arbetstagarnas representativa organ och ett anställningsavtal. Samtidigt kan han på begäran av en arbetstagare som arbetat på helg eller ledig semester ges ytterligare en vilodag. I detta fall, arbete på en helg eller icke-arbetande semester betalas i ett enda belopp, och dagen
resten betalas inte.

6. Garanti vid utskick av anställda på tjänsteresor

6.3. När den skickas på tjänsteresa får den anställde ett kontantförskott för betalning:

resekostnader;
utgifter för att hyra en bostad;
merkostnader förknippade med att bo utanför den permanenta bostadsorten (dagpenning).

7. Proceduren för att lämna in rapporter relaterade till att skicka anställda på tjänsteresor

7.1. Inom tre arbetsdagar från dagen för hemkomsten från en affärsresa är den anställde skyldig att till redovisningsavdelningen lämna en förhandsrapport om de belopp som han spenderat.

7.2. Följande dokument bifogas förhandsrapporten:

dokument som bekräftar kostnaderna för att hyra en bostad;
dokument som bekräftar betalningen av avgifter för flygplatstjänster, andra provisionsavgifter;
dokument som bekräftar kostnaden för resan till destinationen och tillbaka, om dessa utgifter gjordes av den anställde personligen;
dokument som bekräftar kostnaden för resor till flygplatsen, järnvägsstationen vid avgångsställena, destination eller överföringar, för bagage;
dokument som bekräftar kostnaden för officiella telefonsamtal;
dokument som bekräftar kostnaderna för att erhålla och registrera ett officiellt utländskt pass, erhålla visum, om dessa åtgärder inte utfördes av organisationen;
dokument som bekräftar utgifterna i samband med växling av kontantvaluta eller en check i en bank för kontant utländsk valuta.

7.6. I avsaknad av dokument som bekräftar kostnaderna för officiella telefonsamtal, ersätts kostnaderna med det belopp som fastställs i punkt 4.6 i dessa föreskrifter. I avsaknad av dokument som bekräftar kostnaderna för att erhålla visum och kostnaderna för utbyte av kontantvaluta, ersätts dessa kostnader inte.

En anställd som utstationerats för att delta i ett evenemang ska bifoga material som han fått som deltagare i evenemanget till rapporten om en tjänsteresa.

Bifogade filer

Föreskrifter om tjänsteresor exempel.doc
Föreskrifter om tjänsteresor ladda ner (blankett).doc

Liknande artiklar

Diskutera:

Så startar du ditt företag - en steg-för-steg-plan från grunden för nybörjare: En harmonisk, intressant, holistisk personlighet - vem av oss vill inte vara ...
Varför Mark Zuckerberg och andra kändisar alltid bär samma kläder på jobbet: Frågan är varför miljardären Zuckerberg är med på de flesta bilderna ...
BBC - historien om BBC varumärke vars företag: BBC, British Broadcasting Corporation (Eng. British Broadcasting...
Små och medelstora företag - vad är det?: Små och medelstora företag är begrepp som ofta betraktas i samma sammanhang....